本书紧密结合我国社会主义市场经济改革与发展实际，吸收近年来税收筹划研究的最新成果，全面阐述了税收筹划的理论和实务，内容新颖，体例独特，案例丰富，实用性强。具体来说，有以下特点：第一，内容全面系统。既介绍了税收筹划的基本理论、方法及流程，又介绍了现行税种的税收筹划、企业生命周期的税收筹划及跨国税收筹划，使读者能够完整地掌握税收筹划的整体思路。第二，案例自始至终贯穿本教材。既有涉及各税种及企业生命周期各环节的个案，又有涉及多方面内容的综合案例，使读者能够较快地掌握税收筹划的内容和方法，并将之运用到实践中。第三，体例安排上有所创新。

本书紧密结合我国社会主义市场经济改革与发展实际，吸收近年来税收筹划研究的最新成果，全面阐述了税收筹划的理论和实务，内容新颖，体例独特，案例丰富，实用性强。

全书共分八章：税收筹划的基本理论；税收筹划的方法和流程；流转税的税收筹划；所得税的税收筹划；其他税种的税收筹划；企业生命周期的税收筹划；跨国税收筹划；税收筹划综合案例。

第一章 税收筹划的基本理论

 第一节 税收筹划的产生与发展

 第二节 税收筹划的概念与分类

 第三节 税收筹划的动因与目标

 第四节 税收筹划的原则与特点

 第五节 税收筹划的作用与意义

第二章 税收筹划的方法和流程

 第一节 税收筹划的方法

 第二节 税收筹划的流程

第三章 流转税的税收筹划

 第一节 增值税的税收筹划

 第二节 消费税的税收筹划

 第三节 营业税的税收筹划

 第四节 关税的税收筹划

第四章 所得税的税收筹划

 第一节 企业所得税的税收筹划

 第二节 个人所得税的税收筹划

第五章 其他税种的税收筹划

 第一节 土地增值税的税收筹划

 第二节 房产税的税收筹划

 第三节 印花税的税收筹划

 第四节 契税的税收筹划

 第五节 资源税的税收筹划

 第六节 城镇土地使用税的税收筹划

 第七节 耕地占用税的税收筹划

 第八节 车船税的税收筹划

第六章 企业生命周期的税收筹划

 第一节 企业设立的税收筹划

 第二节 企业筹资的税收筹划

 第三节 企业投资的税收筹划

 第四节 企业经营的税收筹划

 第五节 企业重组与破产清算的税收筹划

第七章 跨国税收筹划

 第一节 跨国公司税收筹划概述

 第二节 跨国公司课税主体的税收筹划

 第三节 跨国公司课税客体的税收筹划

 第四节 跨国公司利用国际避税地的税收筹划

 第五节 跨国公司利用转让定价的税收筹划

 第六节 跨国个人的税收筹划

第八章 税收筹划综合案例

 一、企业合并的税收筹划

 二、不妨将“买十送二”改为“加量不加价”

 三、电力施工企业筹划方案如何“四选一”

 四、商场促销“满就送”，何种方案税负轻

 五、充分利用所得税减免优惠

 六、土地转让三种方式税负比较

 七、委托加工的税收筹划

 八、房地产销售筹划：比税负，更要比收益

 九、个人转让房产可先投资后转让股权

 十、租赁还是销售需算细账

 十一、吸引人才，如何提供住房

 十二、捐赠筹划

参考文献