笔者目前担任中国人民大学财政金融学院客座教授一职，鉴于中国政府积极推进资本市场改革开放的决心，以及国内企业普遍对美国证券市场认识的“以偏概全”，从国内企业的角度，参照国内法规及企业特性，出版《纳斯达克实战l00问》简体版。本书对具国际观瞻并计划到美国上市的企业经营者是很有帮助的。

第一篇美国证券市场

001美国证券承销制度的发展

002美国证券市场包括哪几个证交所？

003NYSE历史与背景

004AMEX历史与背景

005NASDAQ历史与背景

006OTCBB历史与背景

007BBX历史与背景

008什么是NASD？与NASDAQ有何不同？

009纳斯达克证券包括哪几个不同市场？

010纳斯达克证券市场特性

011OTCBB报价证券的等级分为哪几种？

012OTCBB即将走入历史，SEC如何处置目前在OTCBB挂牌的公司？

013何谓BBX？

014BBX将于何时开始运作？

015合并与收购有何不同？

016美国承销商的承销方式

017美国承销商在上市过程中扮演的功能与角色

018美国承销商在承销过程中的风险

019投资银行主要业务

020美国承销商承销程序

第二篇基本认识

021何谓IPO？

022何谓NON-IPO？

023何谓库藏股？

024库藏股的特性？

025买回库藏股的时机？

026买回库藏股的用途？

027库藏股买回的限制？

028何谓员工股票选择权？

029美国股票类型的种类？

030反并购（借壳上市）与老股上市（NON-IPO）的异同？

031外国企业在美国上市的方式？

032借壳上柜的风险？

033美国上市审查方式？与中国有何不同？

034美国上市挂牌最低股价及变更交易市场的规定？

035纳斯达克上市公司印象中皆为高科技类股，不是高科技类股也可以上市吗？

036在美国上市能为企业带来的好处？

037在OTCBB上柜的优点?

038在美国上市上柜的缺点?

039原始股东持有的股票挂牌后买卖的规定?

040公司原来的会计师是否可以负责US GAAP审计业务?

041投资美国IPO股票的好处?

042公司在挂牌前业绩状况不如预期，还可以挂牌吗?

043为何在美国上市的中国企业寥寥可数?

044科技类股如何分类?

045美国股市有哪些惯用术语?

第三篇上市门槛与条件

046何谓板凳理论?为何未上市公司只要符合板凳理论就可在纳斯达克上市?

047NYSE上市条件?

048AMEX上市条件?

049纳斯达克全国市场上市条件?

050纳斯达克小资本市场上市条件?

051美国主要证券市场与中国证券市场上市条件?

052认识香港创业板?

053何谓粉红纸交易市场?

054无形资产的财务结果评比方式?

055IPO金额是否等于公司市场价值?

056何谓海外控股公司?

057控股公司成立后与原公司的关系?在管理、财务与业务上有何不同?

058何谓锁股?详细规范为何?

059SPO发行条件?

第四篇上市作业程序

060美国证券市场上市资格审查程序？

061企业如何在OTCBB上柜？

062“注册文件”与“招股说明书”由谁负责完成？

063上市辅导程序？

064上市申请作业，审查所需时间约多久？

065申请上市公司需要投入多少的人力进行IPO上市作业？

066申请上市企业需要准备哪些资料？

067商业计划书编写内容?

068如何营造一个好的上市题材?

069如何满足SEC对于财务报告揭露的要求?

070Road Show路演应注意的事项?

071何谓价格稳定策略?其操作方式?

072如何借壳上柜?程序为何?借壳上柜有否违反美国法律规定?

第五篇上市后企业的权利与义务

073美国证券交易法又叫“充分披露法”，立法目的为何？主要披露事项有哪些？

074何谓公司治理结构？

075美国主要股票市场的公司治理准则？

076公司治理的缘起与历史?

077沙氏法案主要规定?

078中国公司治理结构?

079公司治理的目的与运作实务?

080SEC规定上市公司每年须呈送10K报表，其目的为何?

081SEC规定上市公司每季须填具10Q报表，其目的为何?

082上市公司遇有重大事项，须填具8K报表披露，何谓重大事项?

083做市商如何维持股价?

084美国证券市场的做市商如何造市?

085资金募集达到最低基本量之后，其余的IPO资金该如何募集?

086IPO资金应如何运用?

087挂牌上市后，每年所支付的费用是多少?公司应配合事项有哪些?

第六篇相关权益

088海外存托凭证可分为哪几个种类?

089存托凭证的价格为何会比发行国股价高?

090什么是换股比率?

091如何订定承销价格?

092中国证券承销价格的计算公式?

093股价维持与EPS的关系?

094股价维持与PER的关系?

095IPO与NON-IPO上市权益比较?

096上市公司挂牌后的责任?

097美国股市没有涨跌幅限制，会不会在上市后第一天股价暴跌?

098上市后股价高、低由哪些因素决定?

099如何投资美国上市(柜)公司股票?

100买卖美国股票开户与流程?国外证券买卖程序、投资人申请新账户买卖开户程序及流程?