合规纳税，是每个企业和每个人都需要了解的一件事。涉税风险的界定、原因及防范措施。纳税筹划的6大特征、5大条件与8大技术方法。
企业如何通过组织形式降低整体税负？企业在筹资、投资、收回报资、重组阶段，应如何进行纳税筹划？企业采购阶段的供应商选择方案优化，合同、发票中的涉税风险防范。房地产、有形动产购销过程中的纳税筹划问题。企业在雇佣人员过程中应如何进行纳税筹划？研习本书将帮你找到全面的解决方案，让你对税法条款熟稔于心，对筹划方案信手拈来

奚卫华，北京国家会计学院教授，税务专业硕士生导师；曾获北京市第五届青年教师教学基本功大赛一等奖，北京市优秀青年骨干教师称号。长期从事财税人员的税务培训、咨询工作，并担任多家大型企业的税务顾问，为企业解决实际问题。

第1章 拨开云雾辨风险 识得筹划真面目
1.1 涉税风险的产生与防范措施
1.1.1 涉税风险的界定
1.1.2 产生涉税风险的原因
1.1.3 防范涉税风险的三项措施
1.2 纳税筹划的特征与条件
1.2.1 纳税筹划的六大特征
1.2.2 纳税筹划取得成功的五大条件
1.2.3 纳税筹划的八大技术方法
【本章合规要点】
第2章 企业设立巧安排 组织形式降税负
2.1 公司制企业与非公司制企业
2.1.1 公司制企业的涉税问题分析
2.1.2 非公司制企业的涉税问题分析
2.1.3 选择外部层次组织形式时需要考虑的因素
2.2 分公司与子公司
2.2.1 分公司的涉税问题分析
2.2.2 子公司的涉税问题分析
2.2.3 选择内部层次组织形式时需要考虑的因素
2.3 直接投资与间接投资
2.3.1 个人获得股息红利所得不存在税收优惠时的决策
2.3.2 个人获得股息红利所得存在税收优惠时的决策
2.4 利用税收政策合理优化组织架构
2.4.1 增值税对组织架构的影响
2.4.2 利用农产品的税收优惠，合理设计企业架构
2.4.3 一般纳税人和小规模纳税人身份的选择
2.4.4 消费税对企业组织架构的影响
2.4.5 企业所得税对企业组织架构的影响
2.5 利用注册资本认缴制，降低抽逃注册资本的涉税风险
2.5.1 注册资本认缴制的规定
2.5.2 抽逃注册资本的后果
2.5.3 抽逃注册资本的防范措施
【本章合规要点】
第3章 运筹帷幄管资金 规范管理降风险
3.1 企业筹资的税务处理
3.1.1 股权筹资的税务处理
3.1.2 债权筹资的税务处理
3.1.3 混合性投资业务的税务处理
3.1.4 融资租赁、融资性售后回租业务的税务处理
3.2 如何防范企业筹资过程中的涉税风险
3.2.1 如何防范企业向金融企业借款的涉税风险
3.2.2 如何防范企业向非金融企业借款的涉税风险
3.2.3 企业向小额贷款公司借款的税务处理
3.2.4 如何防范关联方债权性投资的涉税风险
3.2.5 如何防范关联方之间无偿借款的涉税风险
3.2.6 如何防范统借统还的涉税风险
3.2.7 如何防范票据贴现的涉税风险
3.2.8 如何防范投资者向企业借款的涉税风险
3.3 如何做好企业筹资过程中的纳税筹划
3.3.1 企业向自然人股东借款的纳税筹划
……
第4章 方案不同税相异 投资资产巧安排
第5章 转让方式需权衡 巧定价格降税负——房地产购销的纳税筹划
第6章 购销价格有技巧 合同条款防风险——有形动产购销的纳税筹划
第7章 应税项目慎选择 个人所得巧筹划——雇用人员的纳税筹划
第8章 合同条款需斟酌 凭证管理防风险
第9章 不同方案税差大 收回投资细思量
第10章 重组复杂涉税多 安排适当可共赢