第一章 纳税筹划概述
第一节 纳税筹划的概念及特点
第二节 纳税筹划的原则与目标
第三节 纳税筹划与偷税、逃税、抗税、骗税、避税的区别
第四节 纳税筹划的原因与效应
第五节 纳税筹划的实施流程
第二章 纳税筹划的基本方法
第一节 纳税筹划的切入点
第二节 税收优惠政策的筹划
第三节 高纳税转换为低纳税的筹划
第四节 递延纳税的筹划
第五节 税负转嫁的筹划
第六节 企业组织形式的筹划
第三章 增值税的纳税筹划
第一节 增值税概述
第二节 增值税纳税人的筹划
第三节 增值税计税依据的纳税筹划
第四节 增值税税率的纳税筹划
第五节 增值税减免税的纳税筹划
第六节 增值税出口货物退(免)税的纳税筹划
第四章 消费税的纳税筹划
第一节 消费税概述
第二节 消费税纳税人的筹划
第三节 消费税计税依据的纳税筹划
第四节 消费税税率的纳税筹划
第五节 消费税特殊行为的纳税筹划
第五章 企业所得税的纳税筹划
第一节 企业所得税概述
第二节 企业所得税纳税人的筹划
第三节 企业收入的纳税筹划
第四节 准予扣除项目的纳税筹划
第五节 企业所得税应纳税额的纳税筹划
第六节 企业所得税税率的纳税筹划
第七节 企业所得税税收优惠的纳税筹划
第六章 个人所得税的纳税筹划
第一节 个人所得税概述
第二节 个人所得税纳税人的筹划
第三节 工资、薪金所得的纳税筹划
第四节 劳务报酬所得的纳税筹划
第五节 稿酬所得的纳税筹划
第六节 其他所得的纳税筹划
第七节 个人所得税税收优惠政策的纳税筹划
第七章 其他税种的纳税筹划
第一节 关税的纳税筹划
第二节 印花税的纳税筹划
第三节 房产税的纳税筹划
第四节 资源税的纳税筹划
第五节 契税的纳税筹划
第六节 车船税的纳税筹划
第七节 城市维护建设税的纳税筹划
第八节 土地增值税的纳税筹划
第九节 城镇土地使用税的纳税筹划
第十节 车辆购置税的纳税筹划
第十一节 环境保护税的纳税筹划
第八章 投融资经营活动的纳税筹划
第一节 企业投资决策的纳税筹划
第二节 企业融资决策的纳税筹划
第三节 企业经营决策的纳税筹划
《纳税筹划》模拟题1
《纳税筹划》模拟题2
参考文献

李超主编的《纳税筹划(财会专业高等院校十三五应用型规划教材)》依据最新的税收法律制度编写而成，借鉴大量优秀的纳税筹划成果，结合作者对于纳税筹划理论和实践的理解和认识，通过大量案例讲解，本书不仅适合本专科财会税务类专业及经济管理类各专业的教学使用，同时也适合在职税务人员、财会人员自学使用。