上篇 财政篇
第一章 财政的基本理论
第一节 财政的产生与发展
第二节 市场失灵与政府干预
第三节 公共选择理论与公共财政
第四节 财政的基本职能
第二章 财政支出
第一节 财政支出的分类
第二节 财政支出的规模分析
第三节 财政支出的结构分析
第四节 财政支出的绩效评价
第三章 政府采购
第一节 政府采购的特点与意义
第二节 政府采购制度的内容
第三节 我国的政府采购制度
第四章 财政收入
第一节 财政收入的分类
第二节 财政收入的规模分析
第三节 财政收入的结构分析
第四节 我国财政收入结构的优化
第五章 国债
第一节 国债概述
第二节 国债的发行、流通及偿还
第三节 国债的经济效应
第六章 国家预算
第一节 国家预算概述
第二节 国家预算的类型
第三节 国家预算的编制、执行与决算
第四节 国家预算管理体制
第七章 财政政策
第一节 财政政策概述
第二节 财政政策的乘数效应与挤出效应
第三节 财政政策与货币政策的搭配
下篇 税收篇
第八章 税收概述
第一节 税收的特征
第二节 税收的产生与发展
第三节 税收的构成要素
第四节 税收制度
第五节 税收原则
第六节 税收负担与税负转嫁
第九章 流转税制
第一节 流转税制概述
第二节 增值税
第三节 消费税
第四节 营业税
第五节 关税
第十章 所得税制
第一节 所得税制概述
第二节 企业所得税
第三节 个人所得税
第十一章 资源税
第一节 资源税概述
第二节 资源税
第三节 城镇土地使用税
第四节 耕地占用税
第十二章 财产税
第一节 财产税概述
第二节 房产税
第三节 契税
第四节 土地增值税
第十三章 行为目的税
第一节 城市维护建设税
第二节 印花税
第三节 车辆购置税
第十四章 税收管理
第一节 税收管理概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 税务代理
第十五章 国际税收
第一节 国际税收的涵义
第二节 税收管辖权
第三节 国际重复征税及其免除
第四节 国际避税与反避税
第五节 国际税收协定