大数据时代，会计管理与税务管理更多地依赖于数据挖掘技术与信息化管理。作者提出的税控思想，恰恰是实现大数据和信息化管理的基础，也为税务管理提供了广阔的实践应用空间。可以说，蔡昌著的《卓越税控新常态下的税务管理实战》很好地解决了税务管理领域“道”与“术”的关系。税控原理是“道”，融战略、风险与税负于一体的税控方法是“术”。作者从战略、风险、税负三维角度构筑了“税控三角形”，这是其多年来理论钻研和实践探索的结晶，道出了税务管理的真谛。

企业税务管理的核心是税控技术及其应用。蔡昌著的《卓越税控新常态下的税务管理实战》从战略、风险、税负三个角度，构筑了“税控三角形”，探索税务理财决策、税务风险管理、合同控税方略、税务会计管控、税收筹划控税、资本运营战略等层面的实战操作模式，将会计、财务、税收、法律等专业知识融合于税务管理领域，实现了企业税控体系的突破与创新，为经济新常态下的税务管理提供了广阔的实践应用空间。

序言

引言

第1篇 税收原理解析

第1章 税收制度基础

 1.1 税收与税收制度

 1.2 中国税制框架

 1.3 税制要素

 1.4 税收基本原则

 1.5 税收管理体制

第2章 税收基本原理

 2.1 税收的作用机理

 2.2 税收法理

 2.3 拉弗曲线

 2.4 税负转嫁原理

第2篇 税务理财决策

第3章 税收框架下的公司理财

 3.1 公司理财的概念与目标

 3.2 公司理财：核心内容与原则

 3.3 税收与公司理财的相互渗透

 3.4 税收与现金流量

第4章 税收与资本结构决策

 4.1 资本结构、税收政策与MM理论

 4.2 最佳资本结构决策

第5章 税收与投资决策

 5.1 企业投资的税收效应

 5.2 税收与企业投资管理

 5.3 企业组织形式的税务决策

第6章 税收与利润分配决策

 6.1 公司利润分配

 6.2 公司利润分配的课税分析

 6.3 公司分配利润环节的征税规定

 6.4 降低税负的利润分配决策

第3篇 税务风险管理

第7章 税务风险控制

 7.1 税务风险及其分析模型

 7.2 税务风险管理流程与方法

 7.3 企业税务风险管理模式与典型案例

第8章 稽查取证探秘

 8.1 税务证据规则与效力

 8.2 稽查取证方法与技巧

第9章 洞察稽查招法

 9.1 税务稽查实操方法与技巧

 9.2 税务稽查技巧

第10章 税务维权行动

 10.1 正确应对税务稽查

 10.2 税务稽查纠纷的解决之道

 10.3 税务稽查维权行动

第4篇 合同控税方略

第11章 合同涉税审查

 11.1 合同审查流程与方法

 11.2 合同税务审查与应对策略

第12章 合同控税策略

 12.1 合同控税原理

 12.2 合同控税策略与技巧

第5篇 税务会计管控

第13章 所得税会计

 13.1 永久性差异和暂时性差异

 13.2 企业所得税会计处理方法

第14章 涉税账务调整

 14.1 日常错账的更正方法

 14.2 年终结账前错账的调整方法

 14.3 以前年度影响损益的账务调整方法

 14.4 汇算清缴中的涉税账务调整

 14.5 税务稽查补税的账务调整

第15章 税务会计披露

 15.1 税务会计信息披露现状

 15.2 构建税务会计信息体系

第6篇 税收筹划控税

第16章 税收筹划溯源

 16.1 税收筹划的起源与发展

 16.2 税收筹划的含义与定位

 16.3 税收筹划的诱因与形成机理

 16.4 税收筹划的宏观经济效应

第17章 税收筹划技术

 17.1 纳税人筹划技术

 17.2 税基筹划技术

 17.3 税率筹划技术

 17.4 会计政策筹划技术

 17.5 税负转嫁筹划技术

 17.6 递延纳税筹划技术

 17.7 规避平台筹划技术

 17.8 资产重组筹划技术

 17.9 业务转化筹划技术

第18章 国际税收筹划

 18.1 国际税收筹划原理

 18.2 苹果公司的全球税收筹划战略案例

 18.3 苹果的全球销售结构

 18.4 苹果公司国际筹划方法总结

第7篇 资本运营战略

第19章 资本交易规则

 19.1 资本运营的含义、分类与经济价值

 19.2 资本扩张

第20章 资本运营实战

 20.1 锦绣集团酒店业股权调整方案及税负测算

 20.2 影人酒店分立流程与税务操作

 20.3 股权调整的税务方案

主要参考文献