本书以新闻追踪和深度报道的方式，为读者展开了一桩史上最大的庞氏骗局——麦道夫诈骗案卷宗。

无论美国联邦法院对麦道夫的最终审判如何，他都已在现代金融史上烙下深深的印迹！

有史以来世界上最大金融诈骗案，麦道夫是如何奇迹般地编织500亿美元的骗局？为什么拥有顶级金融专家的投资机构也卷入骗局？为何美国监管当局竟让麦道夫能行骗数十年之久？麦道夫到底骗了多少投资者？麦道夫骗局会给投资理财行业带来什么影响？

序

第一章 骗局败露

 儿子举报父亲

 “游戏”结束

 回天无术

第二章 轩然大波

 社会热点

 市场恐慌

 投资者焦虑

 疑云重重

第三章 调查审理

 勒令停业

 全面监控

 托管清盘

 资产登记

 业务审查

 搜缴核实文件

 问询证人

 国会听证

第四章 证券奇才

 麦道夫简历

 魅力老头

 大学时期

 5000美元创业

 发家第一桶金

 勇于创新

 功成名就

 名校情结

 豪华生活

第五章 口红大厦秘密

 十七层密室

 伯纳德·麦道夫投资证券公司

 麦道夫证券国际公司

第六章 高超吸金术

 交易策略

 稳定回报

 玩得起的投资

第七章 营销渠道

 富人俱乐部

 犹太人圈子

 支线基金

第八章 核心人物

 家族成员

 主要中间人

第九章 受害投资者

 受害名人录

 受害机构名录

 理财高手马失前蹄

 为了贵族荣誉结束生命

 人算不如天算

 忍气吞声的拉美投资者

 躲过次贷危机的桑坦德银行

 被政府接管的受害银行

第十章 蛛丝马迹

 执着的会计师

 各种质疑不断

 小马拉大车

第十一章 监管之殇

 宽松的监管理念

 监管制度缺陷

 监管体系漏洞

 监管未尽职守

第十二章 骗局冲击波

 风光不再的对冲基金

 被出卖的犹太社团

附录一 庞氏骗局

 怀揣致富梦想

 快速赚钱秘诀

 前所未有奇观

 引起怀疑

 泰然处之

 个人魅力顶住挤兑

 资不抵债被迫自首

 法庭审判

附录二 中国“庞氏”

 温州民间“抬会”

 沈太福长城公司非法集资

 邓斌无锡新兴公司非法集资

 蚁力神非法集资

 “小姑娘”非法集资7亿

跋 判断力的集体缺失

勒令停业

2008年12月11日，也就是麦道夫被拘的当日，总部坐落于纽约曼哈顿市中心第三大道与东五十三街交汇处885号的口红大厦的伯纳德·麦道夫投资证券公司(Bernard L Madoff Investment Securities LLC)被法院勒令停业、查封账户、冻结资产。

已经装点了圣诞树的公司办公室充满了节日气氛，员工的桌上也摆满了各色各样的圣诞贺卡，然而他们在没有发现任何“先兆”，也没有得到任何通知的情况下，就被公司门口布满的警员们挡了回去，再也难以迈进工作了多年的办公室。

面临失业的员工们脸上充满了迷茫和忧伤……

全面监控

12月12日，麦道夫被拘的第二天，在以三处房产合计lOOO万美元作为保证金后，他被保释回家。但美国曼哈顿地方法院的法官为麦道夫的保释，两次签署命令。除了要求麦道夫在每晚7点至次日早晨9点不得离开住所，第二次命令还提高了麦道夫获保释的条件：

“为防止被告受到危害或逃逸，被告需雇用一家保安公司提供如下服务：全天24小时监控被告所住大楼，包括对被告所住房间大门的录像监控。”

除了事先安排好的听证出庭外，麦道夫将被限制在其居所内，并被美国联邦调查局(FBI)要求佩戴电子监视器，以便于监控其一举一动。

麦道夫及其妻子已向有关当局交出了护照。同时还同律师签署了冻结资产和银行账户的协议，他们的金银首饰须放在保管箱中，保安公司每周检查两次。

银行账户尽管被冻结，但允许麦道夫用以支付生活费、保险费、律师费和保安费等开支，麦道夫每月月末将账单交给律师事务所审核。

然而麦道夫并未严格遵守，在保释期间竟将装有奢侈品的包裹以圣诞礼物的名义分别寄给儿子和其他亲戚，其中包括16块从蒂芙尼(Tiffany)和卡地亚(Canjer)购买的钻石表和首饰。

托管清盘

除了进一步破获麦道夫诈骗的犯罪证据，当务之急就是清查麦道夫诈骗资金的去向，迅速进行麦道夫及其公司资产的清盘止损，以使受骗投资人尽快获得最大份额的偿还。

2008年12月15日，埃尔文·皮卡德(Inring Picard)被证券投资者保护公司(Securities Investor Protection Corp)指定为伯纳德·麦道夫投资证券公司的受托管理人，负责对其相关业务进行清盘，并负责追踪、核实他的相关资产及对投资客户的偿还工作。

2009年1月6日，皮卡德曾发出8000份索赔表，并在各大报纸上公布了一份通告，指导麦道夫公司的客户如何申请偿还。

尽管皮卡德被授予冻结资产和文件、传讯证人和进出麦道夫寓所及其他住房的权力，但由于麦道夫制作了多套账本，并伪造业务文件，使得清盘工作异常艰难。

截止2009年2月，皮卡德宣布已为投资者讨回9．46亿美元，并将尽快偿还投资者。皮卡德表示，一些投资者或许很快就能够从证券投资者保护公司处获得现金垫款。

P27-29

隐藏数十年的麦道夫骗局，再次把这场百年不遇的金融风暴推向了高潮，为跌宕起伏、令人心惊肉跳的2008年划上了重重的感叹号！长期生活在美妙幻觉中的人们，似乎一夜之间被晴天的一声巨雷惊醒。人们不敢也不愿相信，这一切都是真的。投资者心中最神圣，也是金融市场最具价值的“信任”，再也经不起折腾，顷刻坍塌，市场一片风声鹤唳。

一位靠5000美元起家的华尔街传奇人物，用他的狡诈、智慧和出色的演技，横扫堪称代表社会精英阶层的对冲基金、银行、募捐基金、犹太社团以及名门望族、巨星政客、工商领袖。地理区域从北美、南美、东欧、西欧到中东、亚洲，全球化在麦道夫的骗局中，被诠释得淋漓尽致，空前绝后。

人们不解，如此传统而简单的“庞氏骗局”竟堂而皇之地躲开监管当局的眼睛，在全球范围内不断繁衍，吞噬了500亿美元的巨额资金，居然延续了数十年之久。而且要不是赶上百年不遇的金融风暴，麦道夫很有可能继续“稳坐钓鱼台”。

麦道夫的骗术尽管高明却也难以掩盖其致命的漏洞。而旨在保护投资者利益的监管当局早已被麦道夫“软化”。纳斯达克前主席、众多行业协会的董事、著名慈善家加上金融专家、投资顾问等具有耀眼光环的各类桂冠，使麦道夫成为在美国证券交易委员会(SEC)和华盛顿具有相当影响力的泰斗级人物。

就这样，一位默默无闻的波士顿会计师在十多年的时间里，坚持不懈地举报麦道夫骗局，却被美国证券交易委员会(SEC)“轻描淡写”地处理了。无论何种理由，证券交易委员会(SEC)都在麦道夫诈骗案中负有不可推卸的责任。

根据心理学家的总结，一般来说，骗子的欺诈动机主要有三个：

一是牟取暴利；

二是拆东墙补西墙；

三是既得利益受到威胁。

曾在美国联邦调查局(FBI)工作多年的一位官员，尽管没有见过麦道夫，但根据经验，他认为麦道夫符合很多心理变态的特征。

美国《纽约时报》从精神病的角度分析麦道夫的偏执狂：

他是在获取巨大成功后，不由自主地要捍卫自己的“神话地位”；自恋和控制欲也是不可排除的因素；还有一种可能，就是麦道夫是在享受那种驾驭受骗者和监管当局的乐趣。

这不禁让人想起，20世纪90年代搞垮巴林银行的里森。当人们问及他的冒险动机时，他的解释是：

当市场对你有利时，感觉太棒了，比喝香槟酒还提神，

比做爱还爽；但当市场开始恶化时，你试图掩盖损失，抱着

侥幸心理，确信你有能力挽回败局。但市场往往是无情的，

最终，将你的梦幻彻底粉碎。

本书作者以新闻追踪和深度报道的方式，根据美国联邦调查局(FBI)和美国金融监管当局、美国联邦司法机构的调查和审理、骗局的制造者麦道夫本人的招认以及受害投资人的讲述、一些知情人和媒体的披露，给读者展开了一桩史上最大的“庞氏骗局”——麦道夫诈骗案的卷宗。

目前，对麦道夫诈骗案的相关司法程序全面启动，对骗案的追踪调查正紧锣密鼓。无论美国联邦法院对麦道夫的最终审判如何，他都已在现代金融史烙下了深深的印迹！