本书通过反复论证修改，在编写体例、风格、行文、结构、版式各方面不拘一格。充分体现新知识、新技术、新观点、新方法；突出高职教育“以全面素质教育为基础，以能力为本位，以就业为导向”的要求；理论以够用为度，把实用性、技能性作为基本点，强调五年制高职的实训教学内容和环节，满足五年制高职教学改革的基本要求。
本教材是教育部职业教育与成人教育司的推荐教材，除了适应五年制高职金融证券专业以及金融专业的各个方向之外，还适应于高职高专的市场营销、国际贸易、商务英语等专业，同时也适用于成人教育相同专业、证券从业人员和其他自学人员。