理财，是一辈子的事儿。如果你以为，理财就是买基金、买股票，那你的财富正面临巨大的风险。正确认知理财，并且在人生不同阶段做出适合自己的理财方案，才能掌握金钱与人生，过得幸福快乐。
这部个人理财入门通识书，作为美国高中经济类选修教材，享誉全球。它从金钱的流向及保护角度，着力培养“五大理财能力”——收入、消费、储蓄与投资、信用与借贷、风险与保险。除了得到系统全面的个人理财知识体系及能力培养，读者还可以通过每章的专题板块，建立辩证思维、提高分析能力、规划职业发展、拥有全球化的视野。
这本书可以作为个人理财生涯规划的入门指导书，适合高中生、大学生及对投资理财感兴趣的小白读者。

苏凇
教授，博导，M1T访问学者，北京师范大学财经素养教育研究中心主任。主要研究领域包括财经素养教育、消费者财务决策行为等。曾任大型国有企业及多家股份制企业董事、总经理。
作为中国财经素养教育开拓者之一，有1O余年的研究及实践经历。发起成立了中国首个专注财经素养教育的学术研究机构，举办了3届中国财经素养教育高峰论坛，编写中国学生财经素养系列教材10余套。提出了财商教育的“三核心”理论以及“五层级”体系，并指导团队在中关村一小、人大附小等校进行财经素养教育试点，获得各方一致好评。

上册
第1篇 经济学和个人理财
第1章 经济学入门
阅读指导
第1节 什么是经济学
第2节 经济体系
图文摘要
第2章 经济学与全球经济
阅读指导
第1节 经济与政府
第2节 经济与全球贸易
图文摘要
第1篇回顾与评估 了解全球贸易
第2篇 企业所有权和计划
第3章 企业所有权类型
阅读指导
第1节 私营企业和企业所有权
第2节 公司
图文摘要
第4章 制作商业计划书
阅读指导
第1节 商业计划
第2节 财务管理
图文摘要
第5章 制订财务计划
阅读指导
第1节 确定所需的资金
第2节 案例研究：财务计划
图文摘要
第2篇回顾与评估 评价企业家才能
第3篇 企业财务入门
第6章 资金来源
阅读指导
第1节 分析财务需求
第2节 融资选择
图文摘要
第7章 财务会计
阅读指导
第1节 会计循环的前5个步骤
第2节 企业财务报表
图文摘要
第8章 管理工资和库存
阅读指导
第1节 管理工资
第2节 管理库存
图文摘要
第9章 定价、成本核算和增长
阅读指导
第1节 商品定价与成本核算
第2节 增长计划
图文摘要
第3篇回顾与评估 寻找资金和赚钱
第4篇 规划个人财务
第10章 个人财务规划
阅读指导
第1节 财务决策和目标
第2节 机会成本与策略
图文摘要
第11章 财务和职业规划
阅读指导
第1节 规划你的职业
第2节 就业及职业发展
图文摘要
第12章 经济学基础
阅读指导
第1节 整理财务记录
第2节 个人财务报表
第3节 为财务目标编制预算
图文摘要
第13章 消费者的购买行为和对消费者的保护
阅读指导
第1节 消费者的购买行为
第2节 解决消费者投诉
图文摘要
第4篇回顾与评估 规划财务和职业成功
下册
第5篇 银行业和信用
第14章 银行业
阅读指导
第1节 金融服务和金融机构
第2节 储蓄计划和支付方式
图文摘要
第15章 消费者信用
阅读指导
第1节 什么是消费信贷
第2节 获得信贷的成本和途径
第3节 保护你的信用
第4节 管理你的债务
图文摘要
第16章 房地产行业的财务状况
阅读指导
第1节 住房选择
第2节 租房
第3节 买卖房屋
图文摘要
第5篇回顾与评估 为房屋所有权做准备
第6篇 投资金融资源
第17章 储蓄和投资
阅读指导
第1节 为储蓄或投资计划做准备
第2节 储蓄和投资选择
第3节 降低风险和信息来源
图文摘要
第18章 股票
阅读指导
第1节 普通股和优先股
第2节 评估股票
第3节 购买和出售股票
图文摘要
第19章 债券和共同基金
阅读指导
第1节 公司及政府债券
第2节 投资债券
第3节 共同基金
第4节 投资共同基金
图文摘要
第20章 房地产和其他投资
阅读指导
第1节 房地产投资
第2节 贵金属、宝石和收藏品
图文摘要
第6篇回顾与评估 制订投资计划
第7篇 保护你的财务
第21章 税务策略规划
阅读指导
第1节 所得税基础
第2节 准备所得税申报表
第3节 税收援助和策略
图文摘要
第22章 房屋和机动车保险
阅读指导
第1节 保险和风险管理
第2节 房屋和财产保险
第3节 机动车保险
图文摘要
第23章 健康、伤残和人寿保险
阅读指导
第1节 健康保险和财务规划
第2节 私人计划和政府计划
第3节 伤残保险
第4节 人寿保险
图文摘要
第24章 退休和遗产规划
阅读指导
第1节 退休计划
第2节 规划退休收入
第3节 遗产规划和税收
图文摘要
第7篇回顾与评估 规划退休
职业技能手册

财经素养的重要性得到
了越来越多的人认同。但
如何提高财经素养对于很
多人来说仍然是困惑的。
在推广财经素养教育的这
些年中，不断有学校、学
生和培训机构希望我们能
推荐一些财经素养方面的
入门工具书。让我犯难的
是，一方面，财经素养是
一个较新的跨学科领域，
它涉及的面比较多，包括
经济、金融、财务、会计
、管理、心理等。财经素
养从个人财务决策和管理
出发，所涉及的知识点和
这些学科有交叉，但又不
属于这些学科。市场上能
够较为系统地介绍财经素
养的书目前较难见到。另
一方面，财经素养是行为
导向的素养，它强调的是
在生活情境中面临财经问
题时，能够合理分析、判
断和决策的能力，直观、
生动地告诉读者“是什么”和
“怎么办”尤其重要。中信出
版社让我翻译的系列图书
很好地满足了这两方面的
要求。它们以个人和家庭
财经决策需要了解的知识
为出发点，以问题为导向
，以案例为切入点，有针
对性地选取相关基础知识
，深入浅出，通俗易懂。
虽然所采用的案例和分析
的市场都针对美国的财经
环境，但作为入门工具书
，其内容对于中国读者来
说仍然是非常好的选择。
这本《认识个人理财》
紧扣个人和家庭财经决策
和财经福祉，在简单介绍
经济和金融相关知识的基
础上，从如何通过创业和
职业规划获取收入、如何
消费等角度来指导做好个
人财务规划，通过借贷来
预支未来的收入，通过储
蓄和投资来用钱生钱，借
助税收规划、保险和遗产
规划等保护财务。
第一篇，简要介绍相关
的经济和金融基础知识，
重点回答什么是经济学及
以美国为例介绍经济体系
的构成，同时介绍政府和
全球贸易在经济中的作用
。
第二篇和第三篇，总结
了个人创业需要了解的基
本知识，包括企业组织形
式，如何制订商业计划和
财务计划，如何筹集所需
资金、编制财务报表、管
理工资和库存，以及如何
核算成本和为商品定价等
。
第四篇，指导如何规划
个人财务，包括确定财务
目标、规划个人职业，通
过整理财务记录、编制家
庭财务预算和报表等方式
管理家庭财务，做到合理
消费。
第五篇，告诉你如何合
理向银行借贷来预支未来
的收入。了解银行可以提
供的借贷服务以及如何办
理。积累和保护个人信用
来获得在银行借贷的资格
，管理好债务成为美好生
活的助力而非负担。选择
更适合自己的租房或者买
房方式，并通过银行借款
来实现。
第六篇，当你有闲钱的
时候，要根据自己的风险
承担能力来让钱生钱，这
一篇是总结如何选择储蓄
和各类有风险的投资（包
括股票、债券、基金、房
产和收藏品等）。
第七篇，梳理了在积攒
财富后如何保护它。首先
，通过合理的税务筹划来
避免多缴税。其次，通过
购买家庭财产险、健康和
人寿险等来防止各种意外
。最后，通过提前制订退
休计划和进行遗产规划来
保障退休后的生活和财富
的传承。
通过多年的财经素养教
育研究和实践，要从钱的
流向和保护角度提升财经
素养能力，我归结为五大
维度的能力培养（通过知
识技能积累和迁移促使行
为习惯的形成）。它们分
别是：收入和职业、支出
和预算、储蓄和投资、信
用和借贷、风险和保险。
其中，收入和职业关乎如
何获得钱；支出和预算关
乎如何花钱；当收大于支
时，涉及储蓄和投资；当
收小于支时，就涉及信用
和借贷；而钱的整个流动
过程都涉及对钱的保护问
题，它关乎风险和保险。
从上面的内容介绍可以看
出，这本书的脉络与我提
出的五大维度能力培养视
角基本上是一致的。尽管
这本书中所涉及的美国决
策情境与中国的有很大不
同，但其基本逻辑和理论
同样适用于我们日常的财
经决策。我们在使用这本
书时，结合我们所处的决
策情境进行思考和分析，
会对提升财经决策的效率
和合理性有很大帮助。
这本《认识个人理财》
的翻译工作，主要由我和
北京师范大学经济与工商
管理学院的硕士生李琳、
郭雪俐、邵梦影、田珍珍
共同完成。此外，特别感
谢田俊丽博士在这本书翻
译过程中对相关专业领域
的学术支持和把关，也感
谢苏清弈同学对书中一些
案例的讨论。
最后，非常期待大家对
这本书给予反馈和意见，
待再版时进行修订和完善
。

《认识个人理财(上下)/青少年财经素养培优系列》是享誉全球的个人理财经典入门通识书。
五大理财能力、全面知识体系、丰富的专题板块、有趣好读的图文，让你正确认识理财，在人生任何阶段都能做出适合的财富方案，掌控金钱与人生。
工行原行长杨凯生作序推荐！

你有多少钱？你用这些钱做决策是经济学和个人理财的本质。
经济学（Economics）是有关生产、分配以及使用商品和服务决策的学科。
机会成本和权衡
为了做出决定，你需要区分需要和想要。需要的是必需品，如食品和衣服。想要的是你渴望拥有的，但没有也可以生存。想象你赚了200美元，你可以将钱存入为上大学而设立的银行账户中，你也可以投资以获得丰厚回报。或许你选择立即将这笔钱花在你想要或需要的东西上。
每个行动都有机会成本，都需要权衡。机会成本（opportunity cost）是你为了得到某样东西而放弃的。你的200美元不足以满足你所有的“需要”和“想要”。如果你花掉这笔钱，你需要更长的时间为上大学筹钱。如果你把这笔钱存起来，你将放弃拥有你现在十分想要的新商品的满足感。因此，你必须在做出决定时比较这些可选方案，因为每个方案都有成本和收益。这些成本和收益也被称为边际成本和边际收益。边际成本是每多获得一件商品的成本。在这种情况下，这是购买你想要的商品的成本。边际收益是每多购买一件商品的收益。这是你从购买所需商品中获得的收益。评估边际成本和边际收益将有助于你做出有效的决策。
从商业视角来看，边际成本是每多生产一件商品所放弃的。边际收益是消费者愿意为了多获得一件商品而放弃的。企业利用这一信息，通过比较生产更多商品的成本和收益来最大化利润。
稀缺性和社会
你如果考虑所有的“需要”和“想要”，你会意识到你铲雪赚的200美元不能满足自己。这一问题就是被称为稀缺性的经济原则。
稀缺性（scarcity）要求人们决定使用或不使用某些商品和服务，因为资源有限而欲望无限。
由于对资源的竞争和这些资源的多种用途，经济中的稀缺性是一直存在的。短缺是暂时的，例如，干旱会毁掉某种农作物。
稀缺性也会影响企业。由于资源供给有限，拥有某个东西可能意味着放弃其他东西。例如，一位餐厅老板可能想要一个昂贵的新装饰品，又想将更多的钱用于购买厨房设备。这位老板必须评估新装饰品和厨房设备的机会成本，并决定应该放弃什么。
生产要素
资源稀缺要求做选择。当经济学家讨论资源稀缺时，它指的是生产要素。生产要素（factors of production）是生产商品和提供服务所需要的资源。生产的四个要素为土地、劳动力、资本和企业家。
土地 在经济学领域，土地（land）是指存在的自然资源而不是由人创造的资源。它包括土地、水、动物、树木、矿物和其他自然产物。由于现存的“土地”数量是有限的，经济学家认为土地供给有限。
劳动力 劳动力（labor）是人们所做的工作，包括他们的所有能力、效率和技能。它包括人们为生产商品和提供服务所做的任何工作。该类别包括除了在经济中具有特殊作用的企业家以外的所有人。
资本 资本（capital）是用于生产其他商品和提供服务的制成品。 例如，机器、建筑物，工厂中用于生产特定商品的工具都属于资本。当土地、劳动力和资本相结合时，这三个因素的价值都会增加。例如，将未切割的钻石（土地）、钻石切割人员（劳动力）和钻石切割机（资本）组合在一起，你将获得有价值的商品。
企业家 生产的第四个要素是企业家。企业家能力（entrepreneurship）是指个人开展新业务、推出新商品和改进业务流程的能力。它关于企业家承担风险以获取利润的意愿，且企业家必须承担失败的成本。
我们所做的一切都需要生产的四要素。你拥有的每个要素的数量决定了你的财富。你拥有越多的资本和土地，你就会越富有。对于国家来说也是如此。例如，拥有丰富自然资源的国家往往比资源较少的国家更富裕。
稀缺性和政府
一个国家的政府必须管理有限资源的使用。例如，美国政府必须决定如何花从纳税人那里获得的钱。当美国人购买商品时，其可能要交纳销售税。而当他开始工作时，他将交纳所得税。
政府对如何花纳税人的钱负责。一旦你18岁，你将有机会决定影响你个人财务和其他方面的政策。这就是为什么说理解政府的政策是非常重要的。
政府分配或分发用于提供大家需要和想要的商品和服务的有限资源，因经济体系不同而不同。机会成本是政府必须牺牲来满足人民的。每个决定都需要放弃其他东西。无论是投资者、员工，还是消费者，政府的政策都会影响你。
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