恐怖主义已经成为世界和平与人类福祉的主要威胁，恐怖融资作为维持恐怖组织生存并支持其从事恐怖活动的资金基础，是恐怖主义的驱动力，打击恐怖融资已成为国际社会反恐怖主义的优先事项。本书立足马克思主义基本观点和立场，结合经济学的基础理论，对反恐怖融资进行了理论分析，并通过对反恐怖融资体系及具体做法的国际比较分析，结合当前国际反恐怖融资进展的基础评述，对未来反恐融资发展重点提出了可资借鉴的地方。

谢玉科，国防科技大学人文与社会科学学院讲师。2014年7月毕业于国防大学国防经济专业。获得博士学位。
主持或参与国家社科基金课题、省部级课题20余项。主持完成的《以联合作战能力为导向的美军国防需求监审体系及运行机制研究》《我军实行新绩效预算制度问题研究》和《基于绩效的军队科研经费全过程管控体系研究》等多项课题在总后勤部财务部的课题评审中获得一等奖。获得2014年度国防大学优秀博士论文。在《解放军报》《国防大学学报》和《科技进步与对策》等重要报纸和期刊发表学术论文30余篇。

第一章 恐怖融资理论研究现状
第一节 对恐怖融资的界定
第二节 关于恐怖融资的研究
第三节 本书的研究思路
第二章 恐怖融资的基础理论分析
第一节 恐怖主义与经济学
第二节 恐怖融资的经济学分析思路
第三节 恐怖融资与洗钱的理论分析
第三章 恐怖融资的需求侧分析
第一节 恐怖袭击的直接成本
第二节 恐怖组织的运营成本
第三节 恐怖融资需求侧案例分析
第四章 恐怖融资的供给侧分析
第一节 外部资助
第二节 自我融资
第三节 恐怖组织融资方式的多元化趋势
第五章 恐怖融资的流通转移渠道分析
第一节 正规的金融系统
第二节 非正规价值转移体系
第三节 基于贸易的价值转移
第四节 虚拟货币等新兴途径
第六章 国际反恐怖融资战略体系
第一节 国际组织反恐怖融资战略体系
第二节 美国反恐怖融资战略体系
第三节 英国反恐怖融资战略体系
第四节 俄罗斯反恐怖融资战略体系
第五节 国际反恐怖融资战略体系协同
第七章 中国通过FATF第四轮互评估
第一节 中国与金融行动特别工作组
第二节 金融行动特别工作组互评估基本情况
第三节 金融行动特别工作组对中国第四轮互评估结果
结语
参考文献

长期以来，恐怖主义以
其血腥的暴力活动为显著标
志，在世界各地制造混乱，
以空前的破坏力、冲击力和
影响力，给世界政治、经济
、军事，以及国际关系、国
际秩序带来深刻的变化，成
为国际社会共同面临的严峻
安全挑战。近年来，随着经
济全球化的推进和信息技术
的发展，恐怖主义不仅由集
团化、规模化向多中心、扩
散化转变，而且不断转向网
络化、高科技化。可以说，
恐怖主义已经成为世界和平
与人类福祉的主要威胁。
恐怖融资作为维持恐怖
组织生存并支持其从事恐怖
活动的资金基础，是恐怖主
义的驱动力，打击恐怖融资
已成为国际社会的优先事项
。金融行动特别工作组、联
合国、国际货币基金组织、
世界银行等国际组织纷纷倡
导在全球构建反恐怖融资国
际标准，推动世界各国在立
法、机构和机制上构建反恐
怖融资体系，有力保护国际
金融系统不被滥用，釜底抽
薪，切断恐怖分子可资利用
的资源和渠道，铲除恐怖主
义生存的土壤。
我国作为世界最大的发
展中国家，正逐步走向世界
舞台的中央。我国面临的恐
怖袭击风险和洗钱风险都较
高，两者叠加使得我国也面
临着中等水平的恐怖融资威
胁。我国一向主张反对一切
形式的恐怖主义，倡导加强
国际合作，标本兼治，防范
和打击恐怖活动，努力消除
恐怖主义产生的根源。《国
务院办公厅关于完善反洗钱
、反恐怖融资、反逃税监管
体制的意见》明确指出：“
反洗钱、反恐怖融资和反逃
税监管体制机制是建设中国
特色社会主义法制体系和现
代金融监管体系的重要内容
，是推进国家治理体系和治
理能力现代化、维护经济社
会安全稳定的重要保障。”
我国通过构建包括刑事立法
、行政法规、行业规范和要
求在内的多层次、系统化、
立体式的反恐怖融资法律体
系，建立了多部门共同参与
的反恐怖融资工作机制，并
通过定向金融制裁、涉恐资
金冻结等配套制度确保反恐
怖融资各项措施落到实处。
2019年，金融行动特别工
作组通过我国的第四轮反洗
钱和反恐怖融资互评估报告
，但同时也指出了我国反恐
怖融资中存在处罚力度不够
、特定非金融行业监管虚化
等问题。
在这样的背景下，对恐
怖融资进行一个全面的理论
分析，搞清楚恐怖融资的前
世今生，对于我们完善反恐
怖融资体制机制有着重要的
理论和现实意义。本书是国
内为数不多的专门研究恐怖
融资的著作之一，刘磊结合
对国际国内现实的思考和研
究，对恐怖融资理论和实践
进行了分析，同时吸纳了谢
玉科关于反恐怖融资战略体
系的大量思考，特别是梳理
分析了我国通过金融行动特
别工作组第四轮互评估的新
进展等内容。两位笔者撰写
本书的目的，是希望通过对
恐怖融资的理论分析和国际
反恐怖融资机制的实践分析
，为我国做好反恐怖融资工
作提供一套分析框架、一种
分析思路，抛砖引玉。
本书立足马克思主义基
本观点和立场，结合经济学
的基础理论，对恐怖融资从
需求侧、供给侧以及流通转
移渠道三个方面进行理论分
析，并通过比较分析国际组
织和部分发达国家反恐怖融
资体系和具体做法，以为我
国反恐怖融资提供参考和借
鉴。本书在一定程度上完善
了恐怖融资理论研究体系，
丰富了反恐怖融资理论的研
究成果，具有重要的理论意
义。同时，从实践角度对国
际反恐怖融资机制进行分析
，对于我国完善反恐怖融资
战略和机制有着重要的现实
意义。
要说明的是，由于恐怖
融资研究属于新兴研究领域
，而恐怖组织和恐怖分子的
行为存在极大的隐秘性。在
恐怖融资研究中，不仅相关
研究资料较少，而且大部分
数据无法进行公开查阅，在
文献资料的获取方面存在相
当大的不确定性。因此，本
书在文献资料获取，特别是
数据获取方面存在极大的困
难，在可能的情况下，本书
已采用最新公开的统计数据
，但是相对于其他学科和主
题的研究来说，这些数据依
然显得过于陈旧。相对于恐
怖融资具体数据，恐怖组织
或恐怖分子所做的包括金融
活动在内的政治经济决策是
恐怖融资的核心，也是我们
理解恐怖融资的关键。关注
恐怖融资的流量比存量更为
重要，也就是说掌握一个恐
怖组织所拥有财富的绝对值
远远没有了解这个恐怖组织
的财富是如何构成的，以及
何时、何地、以何种方式获
取和使用这些财富更为重要
、更有意义。