依法纳税是纳税人应尽的义务，但是很多企业由于内部缺乏纳税筹划人才，或是没有聘请外部财税专家进行纳税筹划，导致企业不堪税负，甚至严重影响企业的持续经营。另外还有一些企业采用不合法的手段，偷税、逃税、骗税、抗税，最终一败涂地。

梁文涛编著的《纳税筹划(第2版）》分5个部分：第一部分阐述了纳税筹划基础知识；第二部分按照不同的税种对纳税筹划进行探讨；第三部分按照不同的阶段对纳税筹划进行探讨；第四部分对纳税筹划不同专题进行探讨；第五部分是课后练习题，并附有参考答案。5个部分形成统一协调的知识体系，有利于读者全面、系统地掌握纳税筹划知识和技能。

基于2009年1月1日开始实施的修订后的增值税、消费税、营业税暂行条例，以及2008年1月1日开始实施的企业所得税法，梁文涛编著的《纳税筹划（第2版）》分别从增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等15个税种的角度，以及从企业设立、投资、融资、采购、生产、销售、重组等不同生命周期角度分别探讨了企业的纳税筹划问题，同时对纳税筹划风险管理等专题性问题进行了探讨。为培养应用型、技能型纳税筹划人才，本书从“相关依据”、“筹划思路”、“案例分析”、“筹划点评”4个方面对120个案例进行分析点评，突出了纳税筹划的实用性和应用性，让读者在学习纳税筹划理论知识的同时，提升纳税筹划的实践能力。

《纳税筹划（第2版）》不仅可以作为高等院校的教材，也可作为各种财税培训机构的培训教材，还适合企业董事长、经理、财务主管、会计人员、税务人员、税务律师、注册会计师、注册税务师、会计师、纳税等划师等各类关心财税的人士阅读。

第1篇 纳税筹划基础知识

第1章 纳税筹划概述

1.1 纳税筹划的内涵

1.2 纳税筹划的主要形式

1.3 纳税筹划与偷（逃）、税、漏税、抗税、骗税的区别

1.4 纳税筹划的成本与收益分析

1.5 纳税筹划的目标分析

◇本章关键词

◇本章思考题

◇推荐网站

◇本章习题

第2章 纳税筹划基本理论

2.1 纳税筹划的原理

2.2 纳税筹划的方法

2.3 纳税筹划的技术

2.4 纳税筹划的步骤

◇本章关键词

◇本章思考题

◇推荐网站

◇本章习题

第3章 纳税筹划的产生、发展和研究角度

3.1 国外纳税筹划的产生、发展和研究角度

3.2 国内纳税筹划的产生、发展和研究角度

◇本章关键词

◇本章思考题

◇推荐网站

◇本章习题

第4章 纳税筹划的风险及防范

4.1 纳税筹划风险的含义及特征

4.2 纳税筹划风险产生的原因

4.3 纳税筹划风险的类型

4.4 纳税筹划风险的防范

◇本章关键词

◇本章思考题

◇推荐网站

◇本章习题

第2篇 纳税人不同税种下的纳税筹划

第5章 增值税的纳税筹划

5.1 增值税的概述

5.2 增值税的纳税筹划案例分析

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

第6章 消费税的纳税筹划

6.1 消费税的概述

6.2 消费税的纳税筹划案例分析

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

第7章 营业税的纳税筹划

7.1 营业税的概述

7.2 营业税的纳税筹划案例分析

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

第8章 企业所得税的纳税筹划

8.1 企业所得税的概述

8.2 企业所得税的纳税筹划案例分析

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

第9章 个人所得税的纳税筹划

9.1 个人所得税的概述

9.2 个人所得税纳税筹划案例分析

◇本章关键词

◇本章思考颢

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◇本章习题

第10章 其他税种的纳税筹划

10.1 关税的纳税筹划

10.2 城市维护建设税的纳税筹划

10.3 资源税的纳税筹划

10.4 土地增值税的纳税筹划

10.5 城镇土地使用税的纳税筹划

10.6 房产税的纳税筹划

10.7 车船税的纳税筹划

10.8 车辆购置税的纳税筹划

10.9 印花税的纳税筹划

10.10 契税的纳税筹划

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

 第3篇纳税人不同阶段下的纳税筹划

第11章 企业设立的纳税筹划

11.1 企业注册地点的纳税筹划

11.2 企业组织形式的纳税筹划

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

第12章 企业投资融资的纳税筹划

12.1 企业融资行为的纳税筹划

12.2 企业投资行为的纳税筹划

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

第13章 企业购产销的纳税筹划

13.1 企业采购活动的纳税筹划

13.2 企业生产过程的纳税筹划

13.3 企业销售活动的纳税筹划

◇本章关键词

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◇本章习题

第14章 企业重组的纳税筹划

14.1 企业合并的纳税筹划

14.2 企业分立的纳税筹划

14.3 企业重组清算的纳税筹划

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

 第4篇纳税筹划专题研究

第15章 运费的纳税筹划

15.1 购货企业负责货物的运输而产生运费的纳税筹划

15.2 销货企业负责货物的运输而产生运费的纳税筹划

15.3 企业既负责购买货物又负责销售货物运输而产生运费的纳税筹划

15.4 运费承担方选择的纳税筹划

◇本章关键词

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◇本章习题

第16章 捐赠的纳税筹划

16.1 企业捐赠的纳税筹划

16.2 个人捐赠的纳税筹划

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

第17章 现金净流量法在纳税筹划决策中的应用

17.1 短期纳税筹划决策目标分析

17.2 现金净流量法在增值税纳税人身份选择纳税筹划中的应用

17.3 现金净流量法在选择购货对象纳税筹划中的应用

17.4 现金净流量法在混合销售行为纳税筹划中的应用

◇本章关键词

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◇本章习题

第18章 纳税筹划的风险管理研究

18.1 纳税筹划风险管理的流程框架

18.2 纳税筹划风险管理的准备

18.3 纳税筹划风险管理的实施

18.4 纳税筹划风险管理的监控

18.5 我国企业纳税筹划风险管理当前存在的问题

18.6 改进我国企业纳税筹划风险管理的措施

◇本章关键词

◇本章思考题

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◇本章习题

附录A习题参考答案

参考文献