第一讲 纳税筹划思路、指标与方法
一、纳税筹划地位、内涵与思路
二、纳税筹划目标、模型、指标与步骤
三、纳税筹划技巧与方法
第二讲 全面营改增阐述
一、全面营改增的出台
二、全面营改增消除重复征税
三、营改增试点前后税负变化
四、增值税对现金流量和会计利润的影响
第三讲 征税对象和纳税环节筹划
一、征税对象
二、纳税环节
三、征税地域
第四讲 纳税人筹划
一、纳税人和扣缴义务人
二、一般纳税人和小规模纳税人
三、一般纳税人资格登记
第五讲 税率和征收率筹划
一、税率
二、征收率
三、兼营销售
四、混合销售
第六讲 计税方法筹划
一、计税原理和方法
二、抵扣计税方法
三、简易计税方法
四、进口计税方法
五、扣缴计税方法
第七讲 销售额筹划
一、全部价款和价外费用
二、特殊销售
三、核定销售额
四、扣除项目与凭证
第八讲 进项税额抵扣筹划
一、准予抵扣
二、不得抵扣
三、特殊规定
四、抵扣时限
五、不动产分次抵扣
第九讲 预缴增值税筹划
一、异地提供建筑服务
二、出租不动产
三、销售取得的不动产
四、销售自行开发的房地产项目
第十讲 税额减免筹划
一、原增值税免税
二、试点增值税免税
三、个人销售住房征免税
四、符合条件的小规模纳税人免税
五、减税
六、即征即退或先征后退
第十一讲 出口（跨境）增值税筹划
一、出口（跨境）退（免）税政策
二、出口（跨境）免税政策
三、出口（跨境）征税政策
第十二讲 征收管理筹划
一、纳税时间
二、纳税地点
三、税收归属和征税部门
四、发票管理
五、税务会计
六、纳税申报与退（免）税申报