《企业内部控制基本规范配盘课件(附光盘)》由李三喜所著，通过主设计和创新，将巨量信息分别用图书和光盘两种媒体承载，点面、图文、繁简结合，既突出法规解析和具体实施路线图，亦兼顾案例教学全过程，以期切实强化内控执行力，更好遵循新近颁布的相关规定。

本课件应广大学员的要求编辑出版，拟通过中国企业自己的内部控制实践案例来全面解析企业内控规范，为我国企业学习培训企业内部控制基本规范及其配套指引提供帮助。

总则

案例介绍

1．公司概况

2．总体框架

3．编制说明

4．业务流程格式

讨论话题

规范解析

1．制定本规范的目的和依据

2．适用范围

3．内部控制定义及内部控制目标

4．内部控制原则

5．内部控制要素

6．制定企业内部控制制度并实施

7．运用信息技术加强内部控制

8．建立内部控制实施的激励约束机制

9．对内部控制有效实施进行监督检查

实施路线

案例分析

教学文档

内部环境

案例介绍

讨论话题

规范解析

1．治理结构

2．机构设置及权责分配

3．内部审计

4．人力资源政策

5．企业文化

实施路线

案例分析

教学文档

风险评估

案例介绍

讨论话题

规范解析

1．目标设定

2．风险识别

3．风险分析

4．风险策略

实施路线

案例分析

教学文档

分控制活动

案例介绍

讨论话题

规范解析

1．控制措施

2．不相容职务分离控制

3．授权审批控制

4．会计系统控制

5．财产保护控制

6．预算控制

7．运营分析控制

8．绩效考评控制

9．综合运用控制措施

10．重大风险预警机制和突发事件应急处理机制

实施路线

案例分析

教学文档

信息与沟通

案例介绍

讨论话题

规范解析

1．建立信息与沟通制度

2．信息

3．沟通

4．信息系统

5．反舞弊机制

6．建立举报投诉制度和举报人保护制度

实施路线

案例分析

教学文档

内部环境

案例介绍

讨论话题

规范解析

1．内部监督

2．内控缺陷

3．自我评价

4．内控记录或资料

实施路线

案例分析

教学文档

附则

后记