本书是全国高职高专教育“十一五”规划教材。书中第1章介绍了Excel的基本知识，第2章至第8章结合现代财务管理的原理和与之对应的Excel操作方法，通过大量实例详细讲解了如何建立货币时间价值模型、筹资分析模型、项目投资决策模型、证券投资模型、流动资产管理模型、利润管理模型、财务分析模型等。读者在使用本书的时候，可以根据自身的需要，参照分析的方法和企业的具体情况对一些模型进行修正后使用，迅速、准确地为企业的财务决策提供定量分析的数据，提高财务管理水平。

本书是全国高职高专教育“十一五”规划教材。

本书根据财务管理的特点，系统介绍了财务管理过程中的筹资、项目投资、利润管理和财务分析等主要环节的管理理论，并从具体应用的角度讲述了如何应用Excel丰富的计算、分析工具以及灵活多样的表达方式，建立货币时间价值模型、筹资分析模型、项目投资决策模型、证券投资模型、流动资产管理模型、利润管理模型、财客分析模型等各种分析和决策模型。通过对本书的学习，有利于读者高效、准确地从事财务管理工作，提高企业经济效益，并能使读者清晰地掌握应用Excel进行企业财务管理的全貌。

本书适用于高等职业院校、高等专科学校、成人高校、民办高校及本科院校举办的二级职业技术学院会计专业及其他相关专业的教学，也可供五年制高职、中职学生使用，并可作为社会从业人士的参考读物。

第1章 Excel基础知识

 1—1 Excel中文版基本操作

1—1—1 标题栏

l—1—2 菜单栏

1—1—3 工具栏

1—1—4 编辑栏

1—1—5 状态栏

1—1—6 工作表标签

1—1—7 分割框

1—1—8 数据输入

1—1—9  工作表的格式设置

1—1—10 构造公式

1—1—11 函数的应用

 1—2 Excel财务管理基本操作

1—2—1 数组公式及其应用

1—2—2 常用函数及其应用

l—2—3 图表处理

1—2—4 数据分析处理

第2章 Excel在货币时间价值计算中的应用

 2—1 货币时间价值的基本问题

2—1—1 单利和复利

2—1—2 终值

2—1—3 现值

 2—2 利用Excel函数计算现值和终值

2—2—1 计算终值的操作

2—2—2 计算现值的操作

2—2—3 在Excel中建立终值与现值模型

 2—3 利用Excel函数计算年金

2—3—1 年金分析

2—3—2 年金终值

2—3—3 年金现值

2—3—4 其他关于年金的函数

 2—4 Excel在货币时间价值计算中的综合应用

第3章 Excel在筹资管理中的应用

 3—1 资金需求量预测

3—1—1 销售百分比法

3—1—2 线性回归法

 3—2 筹资成本分析

3—2—1 个别资本成本

3—2—2 综合资本成本分析

3—2—3 边际资本成本分析

 3—3 杠杆作用分析

3—3—1 经营杠杆

3—3—2 财务杠杆

3—3—3 复合杠杆

 3—4 筹资决策方法

3—4—1 比较资本成本法

3—4—2 每股收益分析法

第4章 Excel在项目投资中的应用

 4—1 投资决策指标的应用

4—1—1 非贴现指标的应用

4—1—2 贴现指标的应用

 4—2 固定资产折旧的分析方法

4—2—1 直线法

4—2—2 双倍余额递减法

4—2—3 年数总和法

 4—3 固定资产更新决策的分析

第5章 Excel在证券投资分析中的应用

 5—1 股票投资分析

5—1—1 短期持有股票、未来准备出售的股票估价模型

5—1—2 长期持有股票、股利稳定不变的股票估价模型

5—1—3 长期持有股票、股利稳定增长的股票估价模型

5—1—4 非固定增长的股票估价模型

 5—2 债券投资分析

5—2—1 债券的要素与分类

5—2—2 债券的价值与收益

 5—3 证券投资组合分析

5—3—1 投资组合的收益率

5—3—2 投资组合的风险

第6章 Excel在流动资产管理中的应用

 6—1 现金的管理

6—1—1 现金管理概述

6—1—2 现金最佳持有量决策模型

 6—2 应收账款的管理

6—2—1 信用标准决策模型

6—2—2 信用条件决策模型

6—2—3 收账政策决策模型

 6—3 存货的管理

6—3—1 存货成本以及经济订货批量

6—3—2 存货ABC分类管理模型

第7章 Excel在利润管理中的应用

 7—1 目标利润的预测

7—1—1 比率预测法

7—1—2 本量利预测分析法

 7—2 利润管理

第8章 Excel在财务分析中的应用

 8—1 三张报表的列报

 8—2 财务指标分析

8—2—1 偿债能力指标

8—2—2 营运能力指标

8—2—3 获利能力指标

 8—3 综合分析

8—3—1 杜邦财务分析

8—3—2 综合指标分析

参考文献