作为银行业监管的国际标准，《核心原则》同样适用于复杂程度各异的银行和银行体系，《评估方法》中的必要标准实际上是适用于所有银行和银行体系的基本要求，而附加标准则是适用于更复杂的银行和银行体系的最佳做法。另外，除非相关国家明确要求，否则国际组织在评估时只考虑必要标准的达标情况，而不考虑附加标准。这也意味着，对于广大发展中国家来说，提高监管的有效性要从基本标准的达标做起。《核心原则》强调，评估时要考虑到银行业务的规模、性质和复杂程度，与风险有关的核心原则更是如此。这一点十分重要。不同国家处于不同发展阶段，提高监管有效性对于发达国家与发展中国家来说侧重点是不同的。所以，实施《核心原则》必须结合本国的国情，充分考虑到本国银行的特点，特别是发展水平。这也是由《核心原则》的普遍适用性决定的。

Core Principles for Effective Banking Supervision（The Basel Core Principles）

Foreword to the review

The core principles

Preconditions for effective banking supervision

有效银行监管核心原则（巴塞尔核心原则）

修订说明

核心原则

有效银行监管的先决条件

Core Principles Methodology

Introduction

Use of the methodology

Assessment of compliance

Practical considerations in conducting an assessment

Treatment of Basel I and Basel II in the core principles

Criteria for assessing compliance with the core principles

Principle1:Objectives，independence，powers，transparency and cooperation

Principle2:Permissible activities

Principle3:Licensing criteria

Principle4:Transfer of significant ownership

Principle5:Major acquisitions

Principle6:Capital adequacy

Principle7:Risk management process

Principle8:Credit risk Principle9:Problem assets，provisions and reserves

Principle10:Large exposure limits

Principle11:Exposures to related parties

Principle12:Country and transfer risks

Principle13:Market risk

Principle14:Liquidity risk

Principle15:Operational risk

Principle16:Interest rate risk in the banking book

Principle17:Internal control and audit

Principle18:Abuse of financial services

Principle19:Supervisory approach

Principle20:Supervisory techniques

Principle21:Supervisory reporting

Principle22:Accounting and disclosure

Principle23:Corrective and remedial powers supervisors

Principle24:Consolidated supervision

Principle25:Home-host relationships

ANNEX:Structure and methodology for assessment reports prepared by the International Monetary Fund and the World Bank

核心原则评估方法

导言

评估方法的使用

如何进行评估

评估中需要考虑的问题

核心原则与《资本协议》和《新资本协议》的关系

核心原则评估标准

原则1:目标、独立性、权力、透明度和合作

原则2:许可的业务范围

原则3:发照标准

原则4:大笔所有权转让

原则5:重大收购

原则6:资本充足率

原则7:风险管理程序 原则8:信用风险

原则9:有问题资产、准备和储备

原则10:大额风险暴露限额

原则11:对关联方的风险暴露

原则12:国家风险和转移风险

原则13:市场风险

原则14:流动性风险

原则15:操作风险

原则16:银行账户利率风险

原则17:内部控制和审计

原则18:防止利用金融服务从事犯罪活动

原则19:监管方式

原则20:监管技术

原则21:监管报告

原则22:会计处理和披露

原则23:监管当局的纠正和整改权力

原则24:并表监管

原则25:母国和东道国的关系

附录:国际货币基金组织和世界银行评估报告的结构和撰写方法