为了总结我国资本市场法治建设的实践，梳理资本市场法治建设的经验，进一步提高资本市场法治建设水平，中国证监会专门组织编辑了这本《中国资本市场法制发展报告》，这是中国资本市场建立以来第一部以编年形式正式出版的反映资本市场法制发展成果的资料和工具用书。全书比较系统、全面地收集、记录了我国资本市场法制建设的重要成果，集中反映了证券监管机构、自律组织、有关市场主体和其他有关部门在我国资本市场发展和法制建设中所作出的努力与贡献，既是对资本市场法制建设工作的梳理与归纳，也是对资本市场法制建设成就的总结和宣传。

本《报告》总结了2006年我国资本市场法制建设的主要成果，并力图反映我国资本市场法制发展的整体状况、发展水平和所处阶段。《报告》内容主要分为七个部分：

第一部分为重要文献，主要收录了2006年资本市场法制建设的重要文献资料。

第二部分为领导讲话，主要收录了有关领导在2006年关于资本市场法制建设的重要讲话。

第三部分为法律法规，主要收录了2006年颁布的与资本市场发展相关的法律法规，共包括5部法律，3部行政法规和法规性文件，30部行政规章，1件司法解释，以及48件规范性文件的名称。这些法律法规为资本市场的参与主体提供了直接的规则依据，进一步完善了我国资本市场的法律体系。

第四部分为执法实践。近年来，中国证监会在行政许可、案件稽查、行政处罚、行政复议、行政诉讼、监督检查、执法合作和普法宣传等方面做了大量富有成效的工作。本部分主要收录了中国证监会有关部门2006年行政执法的工作情况综述，并收录了2006年中国证监会作出的行政处罚、行政复议和市场禁入措施决定书，基本反映了中国证监会执法实践的总体状况。

第五部分为中国证监会派出机构的法制建设工作。中国证监会的派出机构，承担着履行一线监管的重要职责，其法制工作是我国资本市场法制建设的重要组成部分。本部分收录了十家派出机构的2006年法制建设工作综述，从一个侧面反映了中国证监会派出机构法制工作的面貌。

第六部分为市场自律组织及相关机构的法制建设。市场自律组织享有独立的法律地位，自律监管是资本市场法制建设的重要环节。2006年，为了贯彻落实修订后的《公司法》、《证券法》，各自律组织及相关机构修订和颁布了大量的自律规则和其他市场规则，进一步加强了自律管理和市场规范。本部分收录了上海证券交易所、深圳证券交易所、上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所、中国证券登记结算公司、中司证券投资者保护基金公司和中国证券业协会2006年法制建设的工作综述，以及它们制定或修订的主要自律规则名称，并收录了上海、深圳证券交易所作出的纪律措施决定书。

第六部分为法律意见书选编。律师事务所作为资本市场的中介组织，为证券活动出具法律意见，提供专业判断，进行专业把关，履行法律赋予的证券服务职责，对建立和健全资本市场的制衡机制具有重要意义。在资本市场中，律师事务所接受委托，提供法律服务内范围很广。据不完全统计，律师事务所从事的法定证券法律业务有30多项，2006年共向中国证监会报送了700多件法律意见书。本部分收录了包括主要证券法律服务业务类别在内的20份法律意见书，基本反映了律师事务所从事的证券法律服爷业务在资本市场法制发展中的地位、作用和状况。

第一部分 重要文献

 坚持不懈加强资本市场法治建设

第二部分 领导讲话

 成思危副委员长在《公司法》、《证券法》(修订)实施一周年座谈会上的讲话

 华建敏国务委员在行政复议工作座谈会上的讲话

 尚福林主席在全国证券期货监管工作会议上的讲话

 尚福林主席在证监会新一届行政处罚委员会成立仪式上的讲话

 尚福林主席在《公司法》、《证券法》(修订)实施一周年座谈会上的讲话

 范福春副主席在上市公司《刑法修正案(六)》座谈会上的讲话

 范福春副主席在《上市公司收购管理办法》培训班上的讲话

 屠光绍副主席在贯彻落实《证券登记结算管理办法》座谈会上的讲话

 屠光绍副主席在中小企业融资论坛上的讲话

 李小雪书记在证券监管系统新会计准则实施问题与对策研讨会上的讲话

 李小雪书记在2006年度会计师事务所执行证券业务培训会上的讲话

 桂敏杰副主席关于《证券法》修订的谈话

 桂敏杰副主席在第11届亚大区域投资基金年会上的致辞

 庄心一副主席在浙江调研时的讲话

 庄心一副主席在证券公司综合治理工作座谈会上的总结讲话

 姚刚主席助理关于证券发行和保荐工作的讲话

 刘新华主席助理接受中央电视台资本市场对外开放五周年采访的讲话

 姜洋主席助理在《财经》年会上的讲话

 耿亮理事长在《公司法》、《证券法》(修订)实施一周年座谈会上的讲话

 陈东征理事长在《公司法》、《证券法》(修订)实施一周年座谈会上的讲话

第三部分 法律法规

一、法律

 中华人民共和国刑法修正案(六)

 中华人民共和国企业破产法

 中华人民共和国合伙企业法

 中华人民共和国反洗钱法

 全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国银行业监督管理法》的决定

二、行政法规、法规性文件

 中华人民共和国外资银行管理条例

 国务院办公厅转发国资委《关于推进国有资本调整和国有企业重组的指导意见》的通知

 国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知

三、中国证监会规章

 冻结、查封实施办法

 证券登记结算管理办法

 上市公司证券发行管理办法

 发行审核委员会办法

 首次公开发行股票并上市管理办法

 证券市场禁人规定

 证券公司风险控制指标管理办法

 上市公司收购管理办法

 合格境外机构投资者境内证券投资管理办法

 证券发行与承销管理办法

 证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法

 关于外国投资者并购境内企业的规定

 国债承销团成员资格审批办法

四、其他部委发布的与资本市场相关的部门规章

 企业会计准则——基本准则

 关于外商投资举办投资性公司的补充规定

 中央企业投资监督管理暂行办法

 金融机构反洗钱规定

 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

 中华人民共和国外资银行管理条例实施细则

 ……

第四部分 执法实践

第五部分 派出机构法制工作

第六部分 市场自律组织及相关机构法制建设

第七部分 法律意见书选编

后记