本书是关于研究“金融控股公司理论与实践”方面的专著，具体包括了：金融业综合经营模式与金融控股公司、中国大陆金融业综合经营模式、金融控股公司设立原则、发达国家和中国台湾地区金融控股公司设立与评析、中国台湾地区金融控股公司等方面的内容。

在金融自由化、国际化、集团化与大型化的潮流下，金融业务综合化经营已成为当前国际金融业的发展趋势。在此背景之下，本书旨在结合中国实际探讨金融控股公司理论与实践。

本书从金融业综合经营基本理论入予，就争议较大且对实践产生重大影响的基本认识进行了辨析，期望对今后金融控股公司理论的进一步研究提供一定的参考；本书从理论与实践的角度总结了发达国家和地区金融控股公司的典型经验，详细分析了金融控股公司产生的理论基础、设立、资本管理、管理体制、风险管理等内容，以期对我国金融控股公司实践有所借鉴；最后，结合我国金融业综合经营现状，就综合经营及金融控股公司制度建设提出了八项建议，期望对监管者在制定相关政策时有所助益。

引言

一、研究背景与意义

二、研究现状与研究目的

三、基本概念界定

四、创新及主要特色

五、研究方法

六、研究思路与逻辑结构

七、进一步研究的方向

1 金融业综合经营模式与金融控股公司

 1．1 金融业综合经营的趋势与动因

1．1．1 分业经营与综合经营

1．1．2 金融业经营制度变迁

1．1．3 综合经营的内涵

1．1．4 综合经营动因

 1．2 金融业综合经营模式

1．2．1综合银行制

1．2．2母子公司制

1．2．3金融控股公司制

 1．3 金融控股公司制度分析

1．3．1 金融控股公司基本概念

1．3．2 金融控股公司经营优势定性分析

1．3．3 金融控股公司经营优势定量分析

 1．4 中国大陆金融业综合经营模式

1．4．1 中国大陆金融制度变迁

1．4．2 发达国家和中国台湾地区金融业综合经营模式

1．4．3 中国大陆金融业综合经营模式选择

 l．5小结

2 金融控股公司设立

 2．1 金融控股公司设立原则

2．1．1 金融控股公司的战略定位

2．1．2 金融控股公司资源共享性

2．1．3 金融控股公司业务互补性

2．1．4 金融控股公司风险分散与隔离性

2．1．5 金融控股公司避免利益冲突性

 2．2 金融控股公司设立规定

2．2．1 金融控股公司设立条件

2．2．2 金融控股公司业务范围

2．2．3 金融控股公司设立方式

 2．3 金融控股公司整合方式

2．3．1 简易合并

2．3．2 公司分割

2．3．3 兄弟公司化

 2．4 发达国家和中国台湾地区金融控股公司设立与评析

2．4．1 美国金融控股公司

2．4．2 日本金融控股公司

2．4．3 中国台湾地区金融控股公司

 2．5 小结

3 金融控股公司资本管理

 3．1 金融控股公司账面资本

3．1．1 资本结构理论

3．1．2 金融控股公司融资策略

3．1．3 金融控股公司融资工具

3．1．4 金融控股公司资本成本及风险

3．1．5 金融控股公司资本结构

 3．2 金融控股公司监管资本

3．2．1 金融控股公司监管资本构成

3．2．2 金融控股公司监管资本计量

3．2．3 中国台湾地区金融控股公司监管资本充足性计算

 3．3 金融控股公司经济资本

3．3．1 金融控股公司经济资本的作用

3．3．2 金融控股公司资本配置原则

3．3．3 金融控股公司经济资本的计量

3．3．4 金融控股公司经济资本绩效评价应用

 3．4 小结

4 金融控股公司管理体制

 4．1 金融控股公司资本结构、控制程度与公司管理体制

4．1．1 资本结构决定公司管理体制

4．1．2 控股公司控制程度制约公司管理体制

 4．2 金融控股公司治理

4．2．1 公司治理理论

4．2．2 公司治理结构

4．2．3 公司治理机制

4．2．4 公司治理模式

4．2．5 金融控股公司治理国际原则

 4．3 金融控股公司组织结构

4．3．1 控股公司组织结构类型

4．3．2 金融控股公司组织管理机制

4．3．3 金融控股公司机构设置

 4．4 金融控股公司管理体制实践

4．4．1 花旗集团

4．4．2 汇丰控股集团

4．4．3 中国台湾地区金融控股公司

 4．5 小结

5 金融控股公司风险管理——内部监控与市场约束

 5．1 金融控股公司风险分析

5．1．1 金融控股公司与子公司个体风险

5．1．2 金融控股集团整体风险

 5．2 内部监控体系——内部控制

5．2．1 内部控制理论演变

5．2．2 内部控制国际准则

5．2．3 内部控制的目标和手段

 5．3 内部监控体系——内部稽核

5．3．1 内部稽核国际准则

5．3．2 内部稽核程序

5．3．3 内部稽核重点

 5．4 市场约束

5．4．1 信息披露制度

5．4．2 加重责任制度

5．4．3 行业自律

5．4．4 信用评级

 5．5 小结

6 金融控股公司金融监管制度

 6．1 金融监管理论及其实践发展趋势

6．1．1 金融监管理论

6．1．2 金融监管发展趋势

 6．2 金融控股公司监管模式

6．2．1 分业监管

6．2．2 一元化监管

6．2．3 分业监管与一元化监管选择

 6．3 金融控股公司监管内容

6．3．1 市场准人监管

6．3．2 资本充足率监管

6．3．3 关联交易及风险集中监管

6．3．4 反垄断监管

 6．4 金融控股公司监管措施

6．4．1 金融预警

6．4．2 金融检查

6．4．3 纠正或退出

 6．5 我国金融监管现状与面临的挑战

6．5．1 金融监管现状

6．5．2 金融控股公司监管面临的挑战

 6．6 小结

7 结论与建议

 7．1 结论

 7．2 建议

附录

 台湾金融控股公司及其子公司自律规范

 台湾金融控股公司法

 台湾金融控股公司内部控制及稽核制度实施办法

 台湾金融监督管理委员会组织法

 台湾银行评等准则与项目

参考文献

后记