本书是“企业新书架”丛书之一，该书共分四篇17章，对企业纳税筹划基本原理、企业纳税筹划三十六计、消费税纳税筹划、营业税纳税筹划、企业投资决策纳税筹划、企业海外投资纳税筹划、房地产业纳税筹划等方面做了详细的介绍。1套纳税筹划整体思路；5个热门产业纳税筹划基本谋略；10个税种纳税筹划谋略；36个纳税筹划计策；150个纳税筹划经典案例以及200个纳税筹划方法，让你立足新《企业所得税法》及最新税收政策。

纳税筹划是在法律允许的范围内，或者至少在法律不禁止的范围内，通过对纳税人生产经营活动的一些调整和安排，最大限度地减轻税收负担的行为。本书全面介绍了企业纳税筹划的基本理论和实务操作，特别是对纳税筹划所涉及的各个税种，各种生产经营阶段以及主要产业进行了详细的阐述和介绍。本书的纳税筹划方案全部从现实生活中来，可以直接应用到现实生活中去，具有很强的实用性。

前言

第一篇 纳税筹划基本策略

第一章 企业纳税筹划基本原理

 第一节 企业纳税筹划的基本原则

 第二节 偷税、避税与纳税筹划

第二章 企业纳税筹划三十六计

 第一节 企业纳税筹划的上策

 第二节 企业纳税筹划的中策

 笫三节 企业纳税筹划的下策

第二篇 分税种纳税筹划

第三章 增值税纳税筹划

 第一节 利用纳税人不同身份的纳税筹划

 第二节 不同销售方式的纳税筹划

 第三节 利用延缓纳税法的纳税筹划

 第四节 利用增值税优惠政策的纳税筹划

第四章 消费税纳税筹划

 第一节 征税对象的纳税筹划

 第二节 生产经营过程的纳税筹划

 第三节 销售环节的纳税筹划

第五章 营业税纳税筹划

 第一节 建筑安装业营业税纳税筹划

 第二节 利用营业税税收优惠进行纳税筹划

 第三节 生产经营过程中的纳税筹划

第六章 企业所得税纳税筹划

 第一节 利用亏损结转和利润转移进行纳税筹划

 第二节 企业成本列支中的纳税筹划

 第三节 企业捐赠与投资中的纳税筹划

 第四节 企业所得税征管中的纳税筹划

第七章 个人所得税纳税筹划

 第一节 利用转化法进行纳税筹划

 第二节 利用税基的降低进行纳税筹划

 第三节 利用税收政策进行纳税筹划

第八章 其他税种纳税筹划

 第一节 房产税纳税筹划

 第二节 车辆购置税纳税筹划

 第三节 契税、印花税纳税筹划

 第四节 二手房买卖中的纳税筹划

第三篇 分阶段纳税筹划

第九章 企业投资决策纳税筹划

 第一节 投资产业和区域的纳税筹划

 第二节 投资企业形式的纳税筹划

 第三节股权投资与技术改造中的纳税筹划

第十章 企业融资决策纳税筹划

 第一节 融资决策与纳税筹划

 第二节 借款融资中的纳税筹划

 第三节 融资租赁中的纳税筹划

第十一章 企业合并分立纳税筹划

 第一节 利用合并分立中的亏损弥补进行纳税筹划

 第二节 利用合并分立享受税收优惠政策

 第三节 利用合并分立的不同方式进行纳税筹划

第十二章 企业海外投资纳税筹划

 第一节 选择适当的国家进行投资

 第二节 利用各种投资的税收待遇进行纳税筹划

 第三节 充分利用税收协定的利益进行纳税筹划

第四篇 分行业纳税筹划

第十三章 物流业纳税筹划

 第一节 物流业增值税纳税筹划

 第二节 物流业营业税纳税筹划

 第三节 物流业房产税、车辆购置税纳税筹划

第十四章 金融业纳税筹划

 第一节 金融业营业税纳税筹划

 第二节 金融业所得税纳税筹划

第十五章 餐饮业纳税筹划

 第一节 餐饮业所得税纳税筹划

 第二节 餐饮业营业税纳税筹划

第十六章 房地产业纳税筹划

 第一节 房地产业土地增值税纳税筹划

 第二节 房地产业营业税纳税筹划

 第三节 房地产业房产税纳税筹划

第十七章 出版业纳税筹划

 第一节 出版业增值税纳税筹划

 第二节 出版业所得税纳税筹划

主要参考文献