本书从风险管理基础，风险的识别与分析，风险管理措施三个方面展开论述：首先介绍了风险原理、风险成本与风险管理的目标等基础知识；其次讲述了对企业财产风险的分析、及法律责任风险的分析等内容，最后就风险管理的措施、民事侵权责任、风险管理决策模型等做了详尽地介绍。同时，通过大量案例、实践做法以及历史沿革与评论，以加深读者理解。本书适用于风险管理方向的初学者，及其相关领域的研究者及从业者参考。

本书系统介绍了风险管理的原理与方法。全书分为三篇，共十八章，包括风险原理、企业面临的风险、风险管理的实践与目标、风险识别、风险评估、风险管理的措施及选择等内容。本书一方面系统深入地剖析了风险管理的原理，另一方面，本书不仅适合风险管理方向的初学者，也适合其他相关领域的研究者及从业者参考。

    第一篇风险管理基础

第一章 风险原理

 引言

 第一节 风险与不确定性

 第二节 风险的主要学说

 第三节 风险的度量

 第四节 风险的本质

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第二章 企业面临的风险

 引言

 第一节 风险的分类

 第二节 企业风险的主要类型

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第三章 风险管理的实践

 引言

 第一节 风险管理的起源与发展

 第二节 风险管理的组织

 第三节 风险管理的程序

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第四章 风险成本与风险管理的目标

 引言

 第一节 风险的成本

 第二节 风险管理的目标

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

   第二篇风险的识别与分析

第五章 风险识别

 引言

 第一节 风险源

 第二节 风险识别的基本方法：风险清单

 第三节 风险识别的辅助方法

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第六章 企业财产风险分析

 引言

 第一节 企业财产的类型与权益

 第二节 潜在财产直接损失金额的评估

 第三节 企业财产损失的原因

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第七章 法律责任风险分析

 引言

 第一节 民事侵权责任的类型

 第二节 过失责任

 第三节 损害的赔偿

 第四节 典型责任问题

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第八章 人力资本风险分析

 引言

 第一节 人力资本风险概述

 第二节 人力资本风险的估算

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第九章 金融风险分析

 引言

 第一节 金融风险的类型与性质

 第二节 市场风险的评估

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十章 损失分布

 引言

 第一节 概率论与数理统计的基本概念

 第二节 常用的损失分布及性质

 第三节 获得损失分布的一般过程

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十一章 风险评估模型

 引言

 第一节 大数定律与中心极限定理

 第二节 损失频率的估算

 第三节 损失幅度的估算

 第四节 所需暴露单位的数量

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

   第三篇风险管理措施

第十二章 风险管理的措施

 引言

 第一节 控制型风险管理措施的目标与理论基础

 第二节 基本的控制型风险管理措施

 第三节 基本的融资型风险管理措施

 第四节 内部风险抑制

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十三章 保险

 引言

 第一节 保险的运行与作用

 第二节 保险的原理：风险汇聚

 第三节 风险汇聚与保险公司的偿付能力不足风险

 第四节 保险公司偿付能力不足风险的管理

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十四章 民事侵权责任体系

 引言

 第一节 民事侵权责任体系的经济目标

 第二节 为什么需要民事侵权责任体系

 第三节 员工赔偿的经济作用

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十五章 员工福利计划

 引言

 第一节 概述

 第二节 社会保险

 第三节 团体医疗费用保险

 第四节 退休计划

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十六章 套期保值

 引言

 第一节 衍生工具简介

 第二节 利用期权进行套期保值

 第三节 利用期货与远期进行套期保值

 第四节 利用互换进行风险管理

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十七章 风险管理决策模型

 引 言

 第一节 期望损益决策模型

 第二节 期望效用决策模型

 第三节 马尔可夫风险决策模型

 第四节 随机模拟

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

第十八章 巨灾风险管理

 引言

 第一节 巨灾风险的特点与趋势

 第二节 巨灾风险保险与再保险

 第三节 美国的水灾风险管理制度

 第四节 日本的地震风险保险制度

 第五节 其他可能的解决途径

 本章总结

 进一步阅读的相关文献

 思考与练习

附录1 资产一损失分析表

附录2 部分城市的职工医疗保险情况及部分保险公司出售的团体医疗保险

附录3 厦门市防洪预案

附录4 本书专用术语英汉对照表

主要参考文献

后记

在经济全球化趋势不断强化和技术进步对经济活动的影响不断深化的时代，各种经济活动过程、相关关系及其经济现象不是趋于简单化，而是变得越来越复杂，越来越具有嬗变性和多样性。如何对更纷繁、更复杂、更多彩的经济现象在理论上进行更透彻的理解和把握，科学地解释、有效地解决经济活动过程中已经存在的、即将面对的系列问题，是现在的和未来的各类经济工作者面对的重要任务。

作为培养各类高素质经济建设人才的经济类院、系，其首要任务是让学生能够得到系统的、科学的、严格的专业训练，系统而深入地掌握学科的基本方法、基本原理和最新动态，为他们能够科学地解释和有效地解决他们即将面对的现实经济问题奠定基础。

基于这种认识，北京大学经济学院从2002年5月到2003年12月，在历时一年半的时间里，深入总结人才培养各个方面的经验教训，在全面考察和深入研究国内外著名经济院、系本科生、硕士研究生、博士研究生培养方案、学科建设和课程设置经验的基础上，对本院各层次学生的培养方案和课程设置等进行了全方位改革。作为新方案的一个组成部分就是编撰经济学院系列教材。

编撰该系列教材的基本宗旨是：

第一，学科发展的国际经验与中国实际的有机结合。现有的各个学科已经出版了大量的国内外教材，尤其不乏欧美著名学者撰著的著名教材。我院部分学科在教学中曾经直接使用欧美学者撰著的一流教科书，但在教学的实践中我们也体会到，不管是哪一门国际顶尖级的教材，都存在一个怎样与中国经济实践有机结合的问题。某些基本原理和方法法可能具有国际普适性，但对原理和方法的把握则必须与本土的经济活动过程相联系，把抽象性的原理与本土鲜活的、丰富多彩的经济活动现象相联系，不仅在教学中能够做到理论联系实际，而且也能有的放矢。我们力争在该系列教材中，首先要充分吸收国际范围内同门教材所承载的理论体系和方法论体系，在此基础上，切实运用中国案例进行解读和理解．让其成为能够解释和解决学生身临其境的经济现象和经济问题的知识。

第二，“成熟的”理论、方法与最新研究成果的有机结合。作为教科书的内容，必须是属于“成熟”或“相对成熟”的理论和方法，也就是具有一定“公认度”的理论和方法，不应是“一人言”，否则就不是教材，而是“专著”。从一定意义上说，教材是“成熟”或“相对成熟”的理论和方法的“汇编”，因而，相对“滞后”于现实经济发展实际和理论研究的现状是教材的一个特点。然而，经济活动过程及其相关现象是在不断变化着的，经济理论的研究也在时刻发生着变化，今天属于“欠成熟”或属于“一人言”的理论和方法，明天就有可能成为最新的具有广泛影响力的前沿理论和方法。我们要告诉学生的不仅仅是那些已经成熟的东西，而且要培养学生把握学术发展最新动态的能力。因此，在系统介绍已有的理论体系和方法论基础的同时，该系列教材也告诉学生相关理论及其方法的创新点。

第三，“国际规范”与“中国特点”在写作范式上的有机结合。关于经济学在中国的发展的“规范化”、“国际化”、“现代化”与“本土化”的相关关系的处理，是多年来学术界关于学科发展讨论的一个热点问题。该系列教材不可能对这一有待进一步深入研究的问题进行明确的抉择。但是，能够做到的是，在写作范式上，努力做好这种结合是必须坚守的原则之一。基本理论和方法的阐述必须坚持“规范化”、“国际化”、“现代化”，但文字语言的表述应该坚守“本土化”。且不说在国际范围内汉语语言表达的生动性、丰富性，就本土学生的阅读习惯和文本解读方式来说，也必须“本土化”。充分运用鲜活、生动且尽可能深入浅出、通俗易懂的汉语语言，是本系列教材的宗旨之一。

虽然系列教材的作者都是我院主讲同门课程的教师，并且教材是他们在多年教案的基础上修订而成的，但是，有些教材离上述宗旨可能仍然存在一定的距离。然而，教材建设是一个长期的动态过程，即使是不成熟、存在这样或那样的缺陷，但拿出来真诚地倾听专家和方方面面读者的意见，以期使其不断地得到充实和修改，是我们真正的、最根本的宗旨。

十分感谢北京大学出版社的真诚合作和相关人员付出的艰辛劳动。感谢经济学院历届的学生们，你们为经济学院的教学工作做出了作为学生特有的贡献。将此系列教材真诚地献给使用它们的学生们!

              北京大学经济学院教材编委会