作者就外汇管理的理论、工具、实务进行探究，尝试从外汇风险管理全流程出发，力求让跨国企业充分熟悉外汇避险工具的理论基础以及实际操作，从实际需求出发，从外汇避险理论落实到具体情境下的实务操作，手把手地教会企业进行外汇风险管理体系的建立和相关信息系统的构建，以期为跨国企业进行外汇风险管理提供切实的指导和启示。本书除了介绍外汇风险管理理论以及实操之外，还介绍了人民币汇率分析框架等内容，这对于国内人民币汇率的推出以及我国外汇衍生品市场的进一步完善都是很大的铺垫和助力。本书面向实体企业外贸人员、财务人员、外汇市场分析人员、对外汇市场感兴趣的群体以及对外汇市场感兴趣的潜在人群。

曹扬慧
高级经济师，历任南华期货研究所所长助理、副所长、所长等职，负责宏观、金融、商品指数等研究工作。主持完成多项交易所、证监局及中期协课题项目，参与《套期保值策略》《期货投资分析》等书的编撰工作。

先导篇
第一章 外汇风险管理的重要性
第一节 人民币汇率制度演变及汇率波动
第二节 外汇汇率波动对进出口企业的影响
一、汇率波动对进出口企业的影响——总量视角
二、汇率波动对进出口企业的影响——企业视角
三、汇率波动与出口
第三节 我国企业外汇风险管理的现状及存在的问题
一、中国进出口企业业务情况
二、中国进出口企业避险工具使用情况
三、中国进出口企业外汇风险管理存在的问题
理论篇
第二章 企业外汇风险与外汇风险管理
第一节 外汇风险及外汇风险管理的含义
一、外汇风险的界定及种类
二、外汇风险管理的含义
第二节 外汇风险管理步骤
一、规章制度建立
二、财务数据分析
三、外汇风险敞口的识别
四、外汇市场研判
五、风险数值计算
六、避险决策制定
七、交易方案执行
八、外汇风险管理评估
九、会计报表制作
十、审核监控
第三章 企业外汇风险管理体系
第一节 风险敞口测算与评估
一、外汇风险敞口基本要素
二、外汇风险敞口的统计
第二节 外汇风险敞口评估与管理
一、外汇风险敞口评估
二、外汇风险敞口管理方法
第三节 套期会计
一、套期的分类和主要会计处理
二、套期会计应用条件
第四节 情景分析与压力测试
一、压力测试的重要性
二、压力测试系统
第五节 内控合规
一、外汇风险管理内控合规的主要过程
二、三个核心管理要素
第六节 业务报表
一、基于资产负债表的汇率风险管理办法
二、基于利润表的汇率风险管理办法
三、基于现金流量表的汇率风险管理办法
第四章 企业外汇风险管理工具概览
第一节 金融衍生工具概述
一、外汇远期交易
二、外汇掉期交易
三、外汇期货交易
四、外汇期权交易
五、外汇衍生工具运用提示
第二节 非金融衍生工具概述
一、贸易融资工具概念
二、贸易融资工具种类
三、外汇风险管理中其他避险方法
第三节 外汇风险管理工具对比
实务篇
第五章 外汇金融衍生工具使用方法
第一节 外汇金融衍生工具使用现状
第二节 金融衍生工具应用案例
一、远期外汇交易及应用案例
二、外汇和货币掉期交易及避险实例
三、外汇期权交易及避险实例
四、外汇期货交易及避险实例
第三节 金融衍生工具对比
第六章 企业外汇风险管理流程
第一节 规章制度
第二节 财务数据
一、外贸业务
二、交易操作
三、数据管理
第三节 汇率敞口
一、外汇风险
二、资产结构
三、敞口结构
第四节 外汇研判方法论
一、需要关注的信息
二、汇率研判方法
第五节 风险指标
一、VaR和ES
二、多币种汇率风险
第六节 避险决策
一、规则逻辑
二、情景模拟
三、压力测试
第七节 交易操作
第八节 流程评估
第九节 会计报表
第十节 审核监控
第七章 企业外汇风险管理案例
第一节 没有避险经验的出口企业进行外汇风险管理
一、识别汇率风险
二、拟定避险方式
三、确定避险方案
四、分析执行效果
五、建立保值制度
六、案例总结
第二节 企业外聘专业团队灵活应对汇率风险
一、承做远期全额避险
二、即期结汇清空库存
三、即期购汇应对缺口
四、承做远期部分避险
五、承做掉期互换现金
六、选择部分币种避险
七、评价外汇避险操作
八、案例总结
第三节 离岸公司激进应对汇率风险
一、自上而下统筹管理
二、参与期货套期保值
三、场外期权博取收益
四、案例总结
第四节 外贸公司使用套期会计处理
一、期货对冲外币资产
二、期货对冲远期合约
三、期货对冲购汇风险
四、案例总结
第八章 企业外汇风险管理信息系统
第一节 信息系统的意义
第二节 信息系统的功能
一、财务汇总
二、风险敞口
三、汇率专题
四、避险决策
五、学习投教
第九章 人民币汇率分析框架
第一节 中长期影响因素分析
第二节 短期影响因素分析
一、美元指数
二、市场供求
第三节 政策面分析
一、制度变革
二、调控政策
三、对外政策
附图：人民币汇率分析思维导图
附录 国际货币代码
参考文献