本书结合我多年来的纳税筹划实操经验，旨在用最浅显易懂的语言，传授最专业实用的知识，让财税零基础的老板快速成为纳税筹划高手，同时知晓企业在经营中可能面临的税务风险，从而加强企业风险管理。
本书从常识入手，用案例说话，分析专业，概括精准，图文简洁，一看就懂，一学就会，一用就灵，帮助老板搞懂财税知识，掌握税务管理的诀窍和技巧，轻松、合理、合法地做好税务筹划，最终使得企业做到不偷税，不漏税，坚决不纳冤枉税。

陈光，著名财税管理专家，中央财经大学经济学院特聘副教授，具有十余年大型企业管理经验，特别在企业财务战略、企业资本运营、投资与融资上市等方面具有丰富的管理及授课经验。

第1章 一分钟了解纳税筹划
1.1 纳税有道，节费有望
1.1.1 纳税筹划的“前世今生”
1.1.2 企业为何要做纳税筹划
1.1.3 老板纳税筹划面临的四大难题
1.2 老板必知必会的纳税筹划原则
1.2.1 合法性原则
1.2.2 筹划性原则
1.2.3 减税性原则
1.2.4 整体性原则
1.3 企业纳税筹划的三种形式
1.3.1 形式一：节税
1.3.2 形式二：避税
1.3.3 形式三：税负转嫁
第2章 税收新政知多少
2.1 增值税税收新政
2.1.1 何为增值税
2.1.2 增值税税率新政
2.1.3 增值税发票新政
2.1.4 免征增值税的企业
2.2 企业所得税税收新政
2.2.1 何为企业所得税
2.2.2 企业所得税税收优惠新政
2.2.3 企业所得税申报表的新变化
2.3 个人所得税税收新政
2.3.1 个人所得税的新变化
2.3.2 个人所得税专项附加扣除
2.3.3 个人所得税的优惠新政
2.4 其他税种税收新政
2.4.1 印花税税收新政
2.4.2 车船税免税新政
2.4.3 契税新政
2.4.4 城市维护建设税新政
……
第3章 更新换代有点儿快：增值税纳税筹划
第4章 守住利润，才是关键：企业所得税纳税筹划
第5章 省出来的就是自己的：个人所得税纳税筹划
第6章 不容忽视的小税种：其他税种的纳税筹划
第7章 你必须知道的“税务风险点”
第8章 纳税人实战笔记：纳税筹划中的“疑难杂症”
第9章 不同企业形式，纳税差别这么大
参考文献

在企业经营管理中，你
是否遇到过以下这些问题？
“今年公司业务还不错，
本以为赚了些钱，但今天跟
财务代账人员沟通时才发现
，原来税收成本这么高，扣
除相关税收后根本没赚多少
，有什么合法的节税方式吗
？”
“听说，国家出台免交增
值税的政策了，我们的企业
可以免税吗？”
“我开了一家建筑公司，
在经营中需长期与农民工打
交道，人员流动性很大，只
能给他们支付劳务费，但是
却无法从他们手中取得发票
进行抵扣，导致我的利润虚
高，该怎么办？”
“听说现在税务部门对于
企业税务稽查很严，漏税也
会被罚，企业经营中最常见
的漏税风险有哪些？”
上述只是众多问题中的
少数典型问题，如果将我这
些年来被咨询过的每一个税
务问题都记载下来，恐怕几
页纸都无法写完。由此可见
，税务问题已然成了企业经
营管理中的“家常便饭”，而
与之相对应的解决办法——
纳税筹划则越来越受到企业
经营者的重视。
作为企业老板，我更加
深刻地认识到经营者掌握纳
税筹划的重要性：税收支出
是企业成本的重要组成部分
，在收入一定的前提下，通
过纳税筹划减轻企业税负，
是实现企业经济最大化的重
要途径。若自身完全不懂纳
税筹划知识，一味地依靠财
务人员，很可能会造成企业
战略规划上的偏差、管理上
的漏洞，甚至会引发税务风
险，最终不利于企业的发展
。
很多老板尽管非常迫切
地需要掌握纳税筹划及相关
知识，但大多数老板却苦于
无法获取系统、专业、简单
且实用的指导。其主要原因
是：税法知识体系庞杂，专
业性强，而市场上有关纳税
筹划的书籍大多侧重于知识
体系构建，语言晦涩难懂。
这让那些老板望而却步，无
从下手。即便能沉下心来学
习，有些老板也常常因为没
有相关的税务基础知识而无
法吃透筹划方法，止步不前
。
基于以上情况，我萌生
了编写本书的念头。本书结
合我多年来的纳税筹划实操
经验，旨在用最浅显易懂的
语言，传授最专业实用的知
识，让财税零基础的老板快
速成为纳税筹划高手，同时
知晓企业在经营中可能面临
的税务风险，从而加强企业
风险管理。本书具备以下特
色。
1.语言生动，图表结合
。本书从老板角度出发，一
改生硬的专业语言表述，实
实在在地排解老板对于专业
税收理论的畏难情绪，利用
图表来解释相关知识，让专
业的知识更直观形象，增加
内容的可读性，达到老板愿
读且易于理解的效果。
2.思路清晰，案例丰富
。本书将企业经营中涉及的
各大税种独立拆分，采用丰
富的实例逐一攻破各纳税筹
划难点，解锁晦涩难懂的理
论知识，让老板能更加系统
、深刻地掌握纳税筹划知识
，活学活用。
3.合法合规，与时俱进
。纳税筹划是在合法合规的
前提下，通过企业智慧降低
企业税负的行为。本书在开
篇第1章便介绍了纳税筹划
的基本原则——合法性原则
，同时在第7章介绍了企业
常见的税务风险及防范原则
，让老板在享受纳税筹划带
来好处的同时，提升税务风
险管理意识，这也体现了合
法合规原则。其次，本书提
供的税收筹划思路均以国家
新近颁布的相关政策及税收
法规为依据，可操作性强。
本书从常识入手，用案
例说话，分析专业，概括精
准，图文简洁，一看就懂，
一学就会，一用就灵，帮助
老板搞懂财税知识，掌握税
务管理的诀窍和技巧，轻松
、合理、合法地做好税务筹
划，最终使得企业做到不偷
税，不漏税，坚决不纳冤枉
税。