改革开放后创富一代已经老去，都面临着传给下一代。中国社科院调研表明，创一代平均年龄为55－75岁，未来10年，300多万企业家面临传承。而建行一组调研显示，目前30％富裕家庭有家族信托需求，未来3年，这个比例将超过50％。根据胡润研究院发布的《2019胡润财富报告》，中国未来10年将有17万亿财富传给下一代，未来20年将有39万亿财富传给下一代，未来30年将有60万亿财富传给下一代。此外，经济L型发展，快速创富的福利时代过去了，现在守住财富才是关键。中国的富裕家庭已经到了守成传承的关键窗口期。在这样一个高净值家族财富传承需求即将爆发的时期，本书作者发现目前市面上的讨论国内家族信托业务的书籍主要是理论研究和培训型的，而真正可以站在高净值家族角度告诉他们：为什么要好好规划你的家族财富传承？家族财富传承的风险有哪些？家族财富传承到底传承的什么？如何设立自己的家族办公室？如何利用家族信托等传承工具？这类书籍少之又少。尤其是真正站在具有海外身份的高净值人士角度去呈现跨境财富传承理念和实操经验更是寥寥无几。这也是作者撰写本书的初心，本书的内容也主要围绕着去解答高净值家族所关心的上述问题。作者希望高净值家族及其顾问在看完本书后，都能就上述问题找到个明确的答案。都能开始重视家族财富传承的提前规划和合理规划，甚至着手对自己的家族财富进行传承的梳理和规划，或在已经有所涉足的情况下进行重新梳理和规划。考虑到高净值家族成员可能涉及到多个国家的身份，其财富也可能分布在不同国家，因此本书非常重视在全球视野下回答上述问题。同时为了让本书变得更为生动，本书也特意以案例、图表等形式展现部分内容。

王以锦 北京大学国际商法硕士，南开大学法律学士、天津外国语大学英语学士。曾在美国明尼苏达大学法学院和爱尔兰A＆L Goodbody律师事务所进修学习。曾供职于国内知名律师事务所、保险资产管理公司、私募股权基金、信托公司、AMC：子公司、证券公司、三方财富管理公司等机构。在跨境投融资、财富管理、资产管理、家族办公室、PE、信托、证券、保险等业务领域具有丰富的项目经验和完善的知识体系。曾出版《PE业务合规操作实务手册》及《海外并购基金操作实务与图解》等书。现拟任某央企证券公司家族办公室负责人。

第一部分 传承风险存在于每一个高净值家族
第一章 来自于经营企业的风险
第一节 家族企业治理的特殊性
第二节 家族企业面临的三大类风险
第二章 来自于家族的风险
第一节 任何人都存在于一个“亲属财产关系”之中
第二节 家庭可能给传承带来的风险
第三章 跨境传承的风险
第一节 拥有海外身份的原因
第二节 跨境传承最大的风险是税务风险
第三节 《海外金融账户披露条款》和《海外账户税收合规法案》，移民美国前不得不知的法律规定
第四节 共同申报标准，获取他国身份之前不得不知的事情
第五节 海外账户信息被交换回国可能成为“呈堂证供”
第六节 规避上述因有海外身份带来的税务风险的方法
第四章 信息被泄露的风险
第五章 不要让风险转变为灾难
第二部分 家族财富传承的“目的”和“标的”
第六章 家族财富传承的最终目的是什么？
第七章 家族财富传承的是什么？
第一节 财产不是家族财富传承的唯一标的
第二节 家庭成员本身才是最宝贵的财富
第三节 子女的教育
第四节 家族慈善是孩子教育的必修课
第五节 家族成员之间的冲突解决
第八章 家族文化是家族财富传承的纽带
第九章 家族物质财富的传承
第一节 家族资产管理的四大步骤
第二节 家族资产管理员工或顾问的聘用
第三节 资产配置的目标和策略
第四节 资产配置策略的实施
第五节 国内可配置的资产管理产品
第六节 家族企业的治理
第三部分 家族办公室
第十章 每一个高净值家族都应有一个家族办公室
第一节 家族办公室存在于每个家族
第二节 家族办公室存在的必然性
第三节 家族办公室是根据家族情况量身定制的
第十一章 选择适合自己的家族办公室
第一节 外置式家族办公室
第二节 内置式家族办公室
第三节 虚拟家族办公室
第四节 中国家族办公室现状
第五节 选择适合自己的家族办公室
第十二章 家族办公室的运营与管理
第一节 家族办公室的职能
第二节 家族办公室的治理
第十三章 家族办公室常用的工具
第一节 家族信托
第二节 家族契约
第三节 家族保险
第四节 家族慈善
第五节 家族组织
第四部分 家族信托
第十四章 家族信托种类繁多，你如何选择？
第一节 家族信托到底是什么？
第二节 生前信托
第三节 遗嘱信托
第四节 国内家族信托的探索与操作障碍
第十五章 设立家族信托，你不得不知的要素
第一节 司法实践中的四个核心要素
第二节 设立家族信托的六个误区
第三节 家族信托的委托人
第四节 家族信托的受托人
第五节 家族信托的受益人及分配
第六节 家族信托的保护人
第七节 家族信托的受托财产
第十六章 有海外身份，设立家族信托要注意什么？
第一节 跨境家族信托的复杂税务
第二节 离岸信托
第三节 跨境家族信托规划
参考文献

随着国内家庭财富的积
累和发展环境的不断变化，
人民群众对于财产安全和传
承的需求日益凸显。在《民
法典》时代，家族信托作为
法律工具箱中的一种，是专
门为解决这类需求创设的。
虽然家族信托领域的法律和
规则还需要进一步完善，但
应当有更多的类似于本书的
实务书籍，尤其是结合了相
关海外实务研究内容的书籍
，为业务探索和司法实践铺
路。
——高圣平 教育部长江
学者奖励计划特聘教授 享
受国务院政府特殊津贴 中
国人民大学法学院副院长、
教授、博士生导师