应收账款担保融资在经济信贷生活中发挥着越来越重要的作用。据估算,我国企业应收账款5.5万亿的资产由于受到法律的限制,不能用于担保以生成信贷资金。大多数中小企业资产价值的60%以上是应收账款,更急于打通应收账款融资渠道。本书将对应收账款担保融资理论和发展进行梳理,对应收账款融资发展有着重要意义。
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书名 | 应收账款担保融资创新与监管 |
分类 | 经济金融-经济-企业经济 |
作者 | 刘萍 |
出版社 | 中信出版社 |
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简介 | 编辑推荐 应收账款担保融资在经济信贷生活中发挥着越来越重要的作用。据估算,我国企业应收账款5.5万亿的资产由于受到法律的限制,不能用于担保以生成信贷资金。大多数中小企业资产价值的60%以上是应收账款,更急于打通应收账款融资渠道。本书将对应收账款担保融资理论和发展进行梳理,对应收账款融资发展有着重要意义。 目录 序一 序二 第一部分 中小企业融资现状问题与制度创新 第一章 中小企业融资难问题长期无法突破 第一节 融资难的真实瓶颈:欠缺合法担保物 一 中小企业普遍面临的融资困境 二 我国中小企业融资现状 三 影响中小企业信贷可获得性的主要因素 第二节 创新担保模式的法律与体制障碍 一 中小企业动产资源闲置与担保立法偏重不动产担保之间的矛盾 二 不动产资源枯竭趋势与金融机构过分依赖不动产担保物之间的矛盾 三 动产担保法律制度改革与信贷可获得性的关系 第二章 借鉴国际最佳实践,构建动产担保新框架 第一节 国际动产担保法律制度的历史演进 一 早期罗马法的动产担保方式及其影响 二 大陆法系国家的修补型改革模式 三 美国加拿大统一化的动产担保交易制度 四 英国动产担保法律制度发展轨迹和改革趋势 第二节 国际组织推动下的担保交易法律制度改革 一 欧洲复兴开发银行主导下的欧洲动产担保制度改革 二 <联合国国际贸易法委员会担保交易立法指南(草案))的主要内容 第三章 《物权法》出台前后 第一节 《物权法》出台前国内担保物权状况 一 商业银行担保业务创新 二 年的重要调查 第二节 重构我国动产担保交易的法律制度 一 拓宽动产担保物范围,明确应收账款存货上可以设立担保物权 二 建立统一登记公示系统,明确应收账款担保登记机构 三 明晰担保优先权规则 四 重构担保物权执行制度 第三节 《物权法》的历史性突破 一 担保物权法律制度改革 二 我国动产担保制度改革的重大意义 三 <物权法)出台后需要解决的一些问题 第二部分 商业银行应收账款的创新业务运作 第四章 《物权法》出台后的担保创新模式 第一节 客户资源与经营关系方面的担保创新模式 一 依托客户资产资源的担保创新 二 依托客户现金流资源的创新 三 依托客户经营关系的创新 四 多种物权组合担保模式 第二节 商业银行供应链融资业务发展与完善 一 供应链融资业务 二 供应链融资存在的问题和相关建议 第五章 应收账款融资技术 第一节 应收账款质押融资 一 应收账款质押融资具体流程 二 应收账款质押融资授信技术 三 应收账款质押融资评估及监控 四 应收账款质押融资案例 第二节 应收账款保理融资 一 保理业务种类 二 典型的应收账款保理业务流程 三 保理业务的授信技术 四 有关争议 五 国际保理业务的主要风险点及控制措施 六 应收账款保理融资案例 第三节 应收账款证券化 一 应收账款证券化基本流程 二 应收账款证券化的风险 三 我国实施应收账款证券化应注意的问题 四 我国推行应收账款证券化的相关措施 五 应收账款证券化案例 第六章 应收账款融资的风险管理 第一节 企业应收账款的风险管理与控制 一 应收账款风险事先防范 二 应收账款风险日常管理 第二节 商业银行应收账款融资的风险管理 一 应收账款融资风险具体表现 二 应收账款融资风险的动态管理 第七章 应收账款融资登记系统的建立 第一节 加拿大动产登记系统 一 动产登记系统的基本情况 二 登记系统提供的服务 三 系统查询 第二节 我国应收账款质押登记系统 一 我国征信系统基本情况 二 应收账款质押登记系统设计 第三节 应收账款质押登记系统的操作流程 一 用户管理 二 登记 三 查询 第四节 登记系统运行的基本情况 一 登记和查询基本情况 二 登记系统存在的问题 三 相关建议 第八章 应收账款融资的法律监管 第一节 美国对应收账款与存货担保融资活动的监管 一 应收账款与存货担保融资分类 二 应收账款与存货担保融资的风险识别 三 应收账款与存货担保融资信用风险及监管 四 应收账款与存货担保融资交易风险及监管 五 应收账款与存货担保融资的法律合规风险及监管 六 对借款人的评估 七 对担保物的评估 八 对贷款协议的监管 九 对放贷活动的监管 十 循环信贷的监管系统 十一 融资检查的基本程序 十二 风险评估体系 十三 核实的目标与程序 十四 风险管理检查 十五 检查结论 第二节 美国应收账款与存货担保融资监管体系对我国的相关启示 一 创新监管理念 二 构建完善的监管法规体系 三 建立良好的风险评估体系,加强风险监管 四 注重专业化,建立高素质的专业化监管队伍 五 增强监管工作的计划性,实现监管工作的长期性 六 注重与银行等被监管者的沟通,执行好监管职责 七 运用现代技术,改进监管的技术手段 八 采取有效的处置手段,加强监管的严肃性 第三部分 附录 《中华人民共和国物权法》相关条款 国际动产设备权利公约(节 录) 美国统一商法典(节 录) 应收账款质押登记办法 中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则 参考文献 后记 |
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