本书是关于研究“日本投资信托及投资法人法律制度”的专著，具体包括了：日本投资信托法律制度的研究意义、日本投资信托制度的发展历程、日本现行投资信托制度的特征、契约型投资信托当事人之间的法律关系、日本投资信托委托人的信赖义务等方面的内容。

投资基金是证券市场及社会产业分工发展至一定程度的产物，它既是一种市场型间接融资方式，又是一种代理投资制度。投资基金由于具有稳定资本市场并促进其发展的制度功能，因而逐渐发展成为资本市场较为发达成熟的国家的金融制度的重要组成部分。日本是亚洲较早引进投资基金制度的国家。投资基金在日本被称为“投资信托”，自其于1951年制定《证券投资信托法》，正式确立证券投资信托法律制度以来，证券投资信托就与其证券市场形成相辅相成的关系。此后，日本又根据经济环境的实际变化，参照英美法上的经验，不断改进及完善其投资信托法律制度，并于1998年引进了被称为“投资法人”的公司型投资信托制度及私募投资信托制度。日本为整合投资信托制度与其固有的法律体系之间的关系付出了诸多努力，它在投资信托制度的移植过程中逐渐积淀而来的理论基础为大陆法系国家提供了有益的参考模式。

本书主要运用历史分析、比较研究等研究方法对日本投资信托法律制度的历史生成背景以及制度演进过程进行全面评析，并结合我国投资基金法律制度中的突出问题展开研究，以探求促进我国投资基金法律制度取得进一步完善的路径。

本书共分为五章。

第一章旨在奠定本书的研究基点，通过对日本投资信托法律制度的历史演进过程的考察，揭示其投资信托法律制度的变迁、制度全貌及特征。投资信托为商事信托的典型代表，日本对信托制度的继受，为其引进投资信托制度奠定了一定的法理基础。但是，日本在引进投资信托制度的过程中也暴露出大陆法系国家在移植信托制度中的局限性——为整合信托制度与自身固有的法律体系之间的关系而做出的努力，反而损害了信托的弹性与灵活性优点。在投资信托制度中，这主要反映在应当如何定位投资信托委托人承担信赖义务的法律地位的问题上。在上述研究的基础之上，本章还进一步解析了日本现行投资信托制度的特点，并揭示其未来的发展方向。

第二章对契约型投资信托法律制度展开研究，主要论述日本法上契约型投资信托当事人之间的法律关系的基础理论及其借鉴英美法上的经验，不断完善投资信托委托人的信赖义务的理论、内容之过程，并分析其不完备之处。对于大陆法系国家而言，信赖义务的概念极为难解，目前日本也仍然处于构建统一的集合投资计划下的信赖义务理论的探索进程之中。

第三章研究投资法人法律制度，论述日本引进投资法人制度的过程及其实际的法律构架，旨在揭示日本是如何有效整合投资法人制度与其原有的法律制度之间关系，并进一步分析投资法人制度的治理结构的特点，为我国将来引进公司型投资基金制度时的法律制度整合问题寻求一种借鉴模式。

第四章研究投资信托法律制度的关联问题，通过分析日本私募投资信托及投资顾问制度的沿革、构架及特征，旨在厘清私募投资信托及投资顾问的概念，并揭示私募投资信托的制度优势以及投资顾问制度在资产运用中的重要性，为我国将来引进私募投资基金制度以及完善委托理财业务的法律规制提供基础理论支撑。

第五章研究我国投资基金法律制度中的突出问题。本章承接上述日本投资信托法律制度的系统研究，比照我国投资基金的现状及问题，并就投资基金管理人的信赖义务、公司型投资基金、私募投资基金、委托理财等相关制度提出完善建议及立法对策。

导论

 一、投资基金概述

(一)投资基金的定义

(二)投资基金的功能

(三)投资基金的分类

 二、日本投资信托法律制度的研究意义

 三、研究方法

第一章 日本投资信托制度的历史演进

 一、日本信托法律制度的形成

(一)沿革

(二)关于信托基本构造的论争

(三)日本信托制度的特征

 二、日本投资信托制度的发展历程

(一)战前投资信托制度

(二)《证券投资信托法》的制定及其制度变迁

(三)日本版金融大爆炸与1928年投信法修改

(四)2000年投信法的修改

 三、日本现行投资信托制度的特征

 四、小结：日本投资信托法律制度的展望——向集合投资计划下的综合性立法方式的转变

第二章 契约型投资信托法律问题研究

 一、日本契约型投资信托概述

(一)委托人指示型投资信托

(二)委托人非指示型投资信托、

 二、契约型投资信托当事人之间的法律关系

(一)学说

(二)对日本契约型投资信托当事人之间的法律关系之评析

 三、投资信托委托人信赖义务概述

(一)英美法上的信赖义务

(二)日本投资信托委托人的信赖义务

 四、信赖义务的具体内容

(一)忠实义务

(二)注意义务

 五、小结：与美国法上基金管理人的信赖义务之比较

第三章 公司型投资信托法律问题研究

 一、投资法人制度概述

(一)沿革

(二)投资法人的性质及特点

(三)设立

(四)投资法人的分类

 二、投资法人的治理结构

(一)投资者与投资者大会

(二)董事与监事

(三)董监会

 三、会计监察人

(一)会计监察人制度概述

(二)会计监察人的任职资格

(三)会计监察人的职责

 四、投资法人的运营

(一)投资份额与投资证券

(二)资产运用

(三)资产保管

(四)一般事务管理

(五)税务

 五、投资法人治理结构与日本传统型股份有限公司治理

结构之比较

 六、小结

第四章 投资信托法律制度关联问题研究

 一、私募投资信托法律制度

(一)日本私募制度的发展

(二)日本私募投资信托法律制度的特征

 二、投资顾问法律制度

(一)日本投资顾问制度的沿革

(二)现状

(三)投资顾问全权委任投资业务与其他类似业务之区别

 三、小结

第五章 日本投资信托法律制度对我国投资基金法律制度的启示

 一、我国投资基金的现状

 二、我国契约型投资基金法律制度下的基金管理人之信赖义务

(一)契约型投资基金当事人之间的法律关系

(二)基金管理人的信赖义务

(三)信赖义务的具体内容——以忠实义务为中心

 三、公司型投资基金法律制度的引进问题

(一)现状

(二)日本投资法人制度对我国立法的启示

 四、私募投资基金法律制度之问题研究

(一)现状

(二)私募投资基金与委托理财之区别

(三)私募投资基金法律制度的引进问题

 五、投资顾问法律制度的完善问题

(一)现状

(二)完善我国相关法律制度的建议

结语

参考文献

后记