近年来，我国税收制度得到了进一步的完善，税收征管力度也在不断加大，同时社保与税款合并征收、全电发票的推行等政策的实施，更加需要企业专业化面对。如何做好纳税筹划成为企业必须面对的问题。由于企业的经营活动具有复杂性，因此规范税务活动和减轻税负变得更加重要。进行纳税筹划、有效防范税务风险，是规范税务活动和减轻税负的重要举措。
本书从企业经营各个环节入手对如何进行纳税筹划进行讲述，通过对案例等进行解读，帮助读者正确认知纳税筹划并知道如何进行合理的纳税筹划。本书适合企业中高层管理者、税务领域从业者等阅读使用。

王美江，深圳市正点方略企业管理咨询有限公司董事长，正点方略-利润倍增商学院院长，会火新商联盟联合创始人，芳澜美业大学联合创始人，广东岭南职业技术学院客座教授，清华大学、北京大学总裁班特聘讲师。“合伙10规则”“企业全生命周期场景化合伙方案”创始人，“合伙人裂变与股权密码”课程总裁班导师。曾任顺丰速运、飞马国际高管，具有多年知名企业财务总监、副总裁等管理运营经验。
主讲课程有《合伙人裂变与股权密码》《股权融资及资本对接实战训练营》《解密商业模式与创新设计》《老板财务罗盘》等。正点方略咨询微信号：szzdfl；王美江读书会“江评财经”公众号：jpcj168；王美江读书会微信号：13378409920、13378660870；王美江-合伙人读书会知识星球（71048643）；读者交流邮箱：zdfl168@126.com。

第1章 税收制度改革和纳税筹划
1.1 为什么要做纳税筹划
1.1.1 纳税筹划产生的原因
1.1.2 真正意义上的纳税筹划
1.1.3 纳税筹划的主要特征
1.2 纳税筹划的工作流程
1.2.1 开展纳税筹划应具备三个意识
1.2.2 纳税筹划应实现三个结合点
第2章 个人所得税纳税筹划和环境保护税纳税筹划
2.1 个人所得税纳税筹划
2.1.1 员工个人所得税分类及税法规定
2.1.2 个人所得税9种特殊计算方法及案例
2.1.3 员工激励机制的纳税筹划
2.2 环境保护税纳税筹划
2.2.1 环保企业所得税减免政策的应用
2.2.2 环保企业投资抵免政策的应用
2.2.3 环保企业减计收入计算所得税政策的应用
2.2.4 环保企业“营改增”下的纳税筹划
第3章 企业所得税法规解读与企业所得税筹划方法
3.1 企业所得税法规要点
3.1.1 应纳税所得额的计算
3.1.2 税率
3.1.3 应纳税额的计算
3.1.4 税收优惠
3.1.5 特别纳税调整
3.2 准予扣除项目的确认与调整和不得扣除项目
3.2.1 准予扣除项目的确认与调整
3.2.2 不得扣除项目
3.3 企业组建的纳税筹划
3.3.1 组织形式的纳税筹划
3.3.2 投资行业的纳税筹划
3.3.3 注册地点的纳税筹划
3.3.4 投资方式的纳税筹划
3.4 企业投资环节的纳税筹划
3.4.1 直接投资时的纳税筹划
3.4.2 股票投资时的纳税筹划
3.4.3 债券投资时的纳税筹划
3.4.4 无形资产投资时的纳税筹划
3.4.5 资本结构的纳税筹划
3.4.6 投资注册地点的纳税筹划
3.4.7 投资行业的纳税筹划
3.4.8 投资方式的纳税筹划
3.4.9 投资结构的纳税筹划
3.4.10 投资过程的纳税筹划
3.4.11 项目投资的纳税筹划
3.4.12 金融投资的纳税筹划
3.4.13 企业并购的纳税筹划
3.5 企业产权重组的纳税筹划
3.5.1 企业分立的纳税筹划
3.5.2 企业合并的纳税筹划
3.5.3 资产重组的纳税筹划
3.6 筹资、融资的纳税筹划
3.6.1 企业负债规模的纳税筹划
3.6.2 企业间资金拆借的纳税筹划
3.6.3 向金融机构借款的纳税筹划
3.6.4 信贷的纳税筹划
3.6.5 股权筹资、债权筹资的纳税筹划
3.6.6 融资租赁的纳税筹划
3.6.7 权益筹资的纳税筹划
3.6.8 项目融资的纳税筹划
3.7 企业采购过程的纳税筹划
3.7.1 采购活动的纳税筹划步骤
3.7.2 采购管理与纳税筹划
3.8 运营过程的纳税筹划
3.8.1 合理的工资薪金总额的纳税筹划
3.8.2 最优薪酬设计方案
3.8.3 职工福利费的纳税筹划
3.8.4 私车公用的纳税筹划
3.8.5 资产损失的纳税筹划
3.9 企业生产环节的纳税筹划
3.9.1 委托加工的纳税筹划
3.9.2 固定资产折旧的纳税筹划
3.10 企业销售环节的纳税筹划
3.10.1 代销方式的纳税筹划
3.10.2 不同纳税人身份的纳税筹划
3.11 企业利润环节的纳税筹划
3.11.1 获利年度的纳税筹划
3.11.2 利润弥补亏损的纳税筹划
3.11.3 利润分配的纳税筹划
3.11.4 使用已纳税款扣除的纳税筹划
3.12 企业负债的纳税筹划
3.12.1 短期负债的纳税筹划
3.12.2 长期借款的纳税筹划
3.12.3 债券溢、折价的纳税筹划
3.13 其他费用的纳税筹划
3.13.1 工资的纳税筹划
3.13.2 研发费用的纳税筹划
3.13.3 日常管理费用的纳税筹划
3.14 企业不同发展阶段的纳税筹划
3.14.1 创业期的纳税筹划
3.14.2 成长期的纳税筹划
3.14.3 扩张期的纳税筹划
3.14.4 战略转移期的纳税筹划
3.15 利用各个平台进行纳税筹划
3.15.1 利用价格平台进行纳税筹划
3.15.2 利用优惠平台进行纳税筹划
3.15.3 利用空白平台进行纳税筹划
3.15.4 利用弹性平台进行纳税筹划
3.15.5 利用规避平台进行纳税筹划
第4章 企业税务风险管理
4.1 税务风险管理概述
4.1.1 什么是企业税务风险管理
4.1.2 企业税务风险管理的目标
4.1.3 建立企业税务风险管控机制
4.1.4 企业税务风险评估管控制度
4.1.5 企业税务信息数据管控制度
4.2 投资活动的税务管理
4.2.1 研发项目的税务管理
4.2.2 直接投资税务管理的主要内容
4.2.3 企业权益性投资收益的税务管理
4.2.4 固定资产投资方式的税负比较
4.3 融资相关活动的税务管理
4.3.1 银行借款的税务管理
4.3.2 统借统还的税务管理
4.3.3 债务重组的税务管理
4.3.4 资产收购的税务管理
4.3.5 资金拆借取得收入的税务管理
4.3.6 融资性售后回租的税务管理
4.3.7 有关金融商品转让收入的税务管理
4.3.8 金融同业往来利息收入的税务管