这是一本指导企业如何做好内部控制工作的图书，它立足工作流程，聚焦企业风险控制点，面向业务，提供解决措施，对于企业建立内控体系，编写内控流程手册，有很强的实用价值。本书共118个流程和内部控制矩阵，涵盖内控管理18大部分，用以帮助企业设计全面、完整的内部控制流程体系。
本书以流程为基础分解企业内部控制的痛点、难点、要点，通过详细的流程设计来具体阐述企业经营管理全过程中的风险，并紧紧围绕各类业务的内控目标来提供控制措施，有依据、成体系，是企业开展内控工作的参考书。
本书适合企业风险管理人员、内部控制管理人员、内部控制管理培训讲师、管理咨询人员等阅读和使用。

刘丹梦
2011年从北京工商大学会计专业毕业，2013年从爱丁堡龙比亚大学会计专业毕业，2016年从悉尼大学会计硕士毕业。现任职于北京知道创宇信息技术股份有限公司，从事财务会计工作。

第1章 组织架构
1.1 组织架构的设计流程
1.1.1 治理结构设计流程与内部控制矩阵
1.1.2 内部机构设计流程与内部控制矩阵
1.1.3 “三重一大”决策流程与内部控制矩阵
1.2 组织架构的运行流程
1.2.1 治理结构梳理流程与内部控制矩阵
1.2.2 内部机构优化流程与内部控制矩阵
1.2.3 子公司投资管控流程与内部控制矩阵
第2章 发展战略
2.1 发展战略的制定流程
2.1.1 企业内外部影响因素分析流程与内部控制矩阵
2.1.2 企业发展战略制定流程与内部控制矩阵
2.2 发展战略的实施流程
2.2.1 发展战略分解流程与内部控制矩阵
2.2.2 发展战略实施流程与内部控制矩阵
2.2.3 发展战略监控、调整流程与内部控制矩阵
第3章 人力资源
3.1 人力资源的引及开发流程
3.1.1 年度人力资源需求计划流程与内部控制矩阵
3.1.2 高管人员引及开发流程与内部控制矩阵
3.1.3 专业技术人员引及开发流程与内部控制矩阵
3.1.4 一般员工引及开发流程与内部控制矩阵
3.2 人力资源的使用与退出流程
3.2.1 业绩考核管理流程与内部控制矩阵
3.2.2 薪酬激励管理流程与内部控制矩阵
3.2.3 调整岗位工作流程与内部控制矩阵
3.2.4 人力资源退出流程与内部控制矩阵
第4章 社会责任
4.1 安全生产管理流程
4.1.1 制度、规范、预案建设流程与内部控制矩阵
4.1.2 安全生产事故处理、责任追究流程与内部控制矩阵
4.2 产品质量管理流程
4.2.1 产品质量控制、检验流程与内部控制矩阵
4.2.2 产品售后服务流程与内部控制矩阵
4.3 环境保护与资源节约流程
4.3.1 环境保护管理流程与内部控制矩阵
4.3.2 资源节约管理流程与内部控制矩阵
4.3.3 环境保护和资源节约监测考核流程与内部控制矩阵
4.4 促就业与员工权益保护流程
4.4.1 促就业流程与内部控制矩阵
4.4.2 员工权益保护流程与内部控制矩阵
第5章 企业文化
5.1 企业文化建设流程
5.1.1 企业文化建设管理流程与内部控制矩阵
5.1.2 并购重组企业文化建设流程与内部控制矩阵
5.2 企业文化评估流程
5.2.1 企业文化评估流程与内部控制矩阵
5.2.2 企业文化创新管理流程与内部控制矩阵
第6章 资金活动
6.1 筹资流程
6.1.1 筹资方案提出、论证、审批流程与内部控制矩阵
6.1.2 筹资计划制订、执行流程与内部控制矩阵
6.1.3 筹资活动评价及责任追究流程与内部控制矩阵
6.2 投资流程
6.2.1 投资方案拟定、论证、决策流程与内部控制矩阵
6.2.2 投资计划编制、审批、实施流程与内部控制矩阵
6.2.3 到期投资项目处理流程与内部控制矩阵
6.2.4 企业并购管理流程与内部控制矩阵
6.3 营运流程
6.3.1 资金支付流程与内部控制矩阵
6.3.2 资金授权审批流程与内部控制矩阵
第7章 采购业务
7.1 购买流程
7.1.1 需求计划和采购计划编制流程与内部控制矩阵
7.1.2 采购申请流程与内部控制矩阵
7.1.3 供应商选择流程与内部控制矩阵
7.1.4 采购价格确定流程与内部控制矩阵
7.1.5 招标采购管理流程与内部控制矩阵
7.1.6 框架协议或采购合同订立流程与内部控制矩阵
7.1.7 采购合同跟踪流程与内部控制矩阵
7.1.8 采购验收流程与内部控制矩阵
7.1.9 采购业务后评估管理流程与内部控制矩阵
7.2 付款流程
7.2.1 采购付款流程与内部控制矩阵
7.2.2 采购预付款、定金支付流程与内部控制矩阵
第8章 资产管理
8.1 存货管理流程
8.1.1 验收入库、仓储保管、出库流程与内部控制矩阵
8.1.2 盘点、处置流程与内部控制矩阵
8.2 固定资产流程
8.2.1 取得、造册、维护、改造、清查流程与内部控制矩阵
8.2.2 抵押、质押流程与内部控制矩阵
8.3 无形资产流程
8.3.1 取得、验收、使用、保护流程与内部控制矩阵
8.3.2 评估、更新、处置流程与内部控制矩阵
第9章 销售业务
9.1 销售流程
9.1.1 销售业务管理流程与内部控制矩阵
9.1.2 客户服务管理流程与内部控制矩阵
9.2 收款流程
9.2.1 销售收款流程与内部控制矩阵
9.2.2 赊销收款流程与内部控制矩阵
第10章 研究与开发
10.1 立项与研究流程
10.1.1 专项管理流程与内部控制矩阵
10.1.2 自主研发管理流程与内部控制矩阵
10.1.3 委托（合作）研发管理流程与内部控制矩阵
10.1.4 结题验收流程与内部控制矩阵
10.2 开发与保护流程
10.2.1 研究成果开发流程与内部控制矩阵
10.2.2 研究成果保护流程与内部控制矩阵
第11章 工程项目
11.1 工程立项流程
11.1.1 项目建议书编制流程与内部控制矩阵
11.1.2 可行性研究报告编制流程与内部