本书是河南省“十四五”普通高等教育规划教材，以高素质应用型复合人才培养为目标，以智能财税科技应用为主线，以金税工程信息系统应用为重点，以金税工程企业端应用为抓手，以“立体”教材的形式，按照由浅入深、从易到难的规律，以任务驱动的方式，在简述金税工程的含义及其发展、框架、组成、历史沿革及增值税发票、增值税发票管理系统（升级版）等基础知识的基础上，重点讲述金税盘版、税控盘版、税务UKey版增值税发票开票软件的安装、配置、使用、运行和维护方法，讲述了现行的电子税务局和增值税发票综合服务平台的相关知识和应用方法，最后介绍了税务局端的电子底账系统、增值税发票税控系统、核心征管系统、风险管理系统、增值税计算机稽核系统、异地协作平台、出口退税审核系统的功能和基本应用。

通过学习本书，读者可以快速掌握主流金税工程信息系统的必备基本知识，以及应用、运行和维护方法。

本书可作为应用型本科、职业教育本科有关金税类课程的教材，也可供计算机科学与技术、软件工程、数据科学与大数据技术、智能科学与技术等计算机类本科专业学生开发、运维金税工程科技类项目参考。

上篇 金税工程系统基础

第1章 绪论

1.1 金税工程的含义及其发展

1.2 金税工程的框架

1.3 金税工程的组成

1.4 金税工程的历史沿革

习题与实践

第2章 增值税发票基本知识

2.1 增值税专用发票

2.2 增值税普通发票

2.3 机动车销售统一发票

2.4 二手车销售统一发票

2.5 通行费电子普通发票（财政票据）

习题与实践

第3章 增值税发票管理系统概述

3.1 增值税发票管理系统

3.2 增值税发票系统2.0

3.3 税控专用设备

习题与实践

中篇 企业端系统

第4章 增值税发票税控开票软件（金税盘版V3.0）

4.1 开票软件V3.0简介

4.2 开票软件V3.0主流版本与下载

4.3 开票软件V3.0的安装与启动

4.4 开票软件V3.0的系统设置

4.5 开票软件V3.0的票源管理

4.6 开票软件V3.0的发票管理

4.7 开票软件V3.0的汇总处理

4.8 开票软件V3.0的系统维护

4.9 开票软件V3.0的辅助功能

习题与实践

第5章 增值税发票税控开票软件（税控盘版V2.0）

5.1 税控盘版开票软件简介

5.2 税控盘版开票软件下载

5.3 税控盘版开票软件安装

5.4 税控盘版开票软件注册

5.5 税控盘版开票软件登录与应用

习题与实践

第6章 增值税发票开票软件（税务UKey版）

6.1 软件安装、注册与登录

6.2 系统设置

6.3 发票管理

6.4 发票领购

6.5 发票作废

6.6 发票修复

习题与实践

第7章 电子税务局

7.1 电子税务局概述

7.2 电子税务局登录模式

7.3 电子税务局插件安装

7.4 电子税务局基本操作

习题与实践

第8章 增值税发票综合服务平台（企业版）

8.1 平台概述

8.2 客户端运行环境及配置

8.3 流程指引

8.4 功能概览

8.5 发票抵扣勾选

习题与实践

下篇 税务局端系统

第9章 税务局端金税工程系统概述

9.1 电子底账系统

9.2 增值税发票税控系统

9.3 核心征管系统

9.4 风险管理系统

9.5 增值税计算机稽核系统

9.6 异地协作平台

9.7 出口退税审核系统

习题与实践

税控发票开票软件发票信息数据接口规范V4.0

附录

参考文献

（1）响应“互联网 + 税务”行动计划要求，以“立体”教材的形式，培养财税智能化科技人才；

（2）注重实际应用，以企业实际应用的系统为例讲解财税知识；

（3）按照由浅入深、从易到难的规律分解典型知识点，易于理解。

孙飞显，就职于河南财政金融学院，1970年生，中共党员，河南宝丰人，教授，工学博士，硕士生导师，河南省教育厅学术技术带头人，河南省教学标兵，主持省科技攻关、省基础与前沿技术研究计划项目10余项，主持省教育厅科学技术研究重点项目三项，参与完成国家自然科学基金、高等学校博士点专项科研基金、国家计算机网络与信息安全专项计划、国家863重点支持计划项目各一项。在《小型微型计算机系统》《四川大学学报》《计算机应用》《计算机应用研究》《JournalofNetworks》等专业学术杂志及国际会议上发表论文50余篇，主编教材3部。\t

焦阳，就职于河南牧业经济学院，硕士，副教授，高级技师。河南省省级青年骨干教师，全国职业院校技能大赛先进工作者，校优秀教师。近年来发表EI、核心论文10余篇，担任主编及副主编教材多部，完成教科研项目20余项，获省级教学成果一等奖、二等奖、厅级科技成果一等奖等多个奖项。

国家税务总局的“互联网 + 税务”行动计划要求“推动互联网创新成果与税收工作深度融合，着力打造全天候、全方位、全覆盖、全流程、全联通的智慧税务生态系统，促进纳税服务进一步便捷普惠、税收征管进一步提质增效、税收执法进一步规范透明、协作发展进一步开放包容。到 2020 年，形成线上线下融合、前台后台贯通、统一规范高效的电子税务局，为税收现代化奠定坚实基础，为服务国家治理提供重要保障。”

2020 年被众人看成是中国的财税科技元年。如同金融科技一样，财税科技通过数字化科技赋能财税协同，解决以往因发票流转效率带来的合规化经营的痛点；利用数据共享技术链接每个环节，建立信任机制，解决割裂问题。其核心是用科技弥合合规伤痕，用数据提升交易效率。从当今移动互联盛行的扫码支付、刷脸支付、扫码开票、自动开票等事实，不难看出以大数据、云计算、人工智能、区块链等科技手段赋能传统财税行业，以更高效、便捷的数据技术促使财税合规、高效融合，将成为未来的发展趋势。

在此背景下，为了积极响应“互联网 + 税务”“大众创业、万众创新”及众多小微企业对财税科技人才的迫切需要，为迎合财税智能化融合的“计算机 + 财税”“财税 +科技”的实际需求，特编写了本书。

本书具有以下特点。

（1）突出应用——内容紧跟财税票据电子化、办事网络化、管理智能化等实际，体现“计算机 + 财税”“财税 + 科技”复合、应用型特点。

（2）紧跟时代步伐——紧紧围绕企业实际应用的防伪增值税发票开票软件、电子税务局、增值税发票综合服务平台及税务局端的金税三期工程系统，并包含即将推出的金税四期的相关知识。

（3）内容翔实——精心筛选了具代表性、用户关心的典型知识点，几乎囊括了企业端和税务局端现行的金税工程系统。

本书由河南财政金融学院孙飞显、河南牧业经济学院焦阳任主编，河南工程学院王淼、河南牧业经济学院史岳鹏、郑州轻工业大学刘君任副主编，河南财政金融学院王超、谢昆鹏参与编写。具体分工如下：孙飞显编写第 1 ～ 3 章；焦阳编写 4.1~4.5 节；王淼编写 4.6~4.9 节；史岳鹏编写第 5 章和 6.1~6.3 节；刘君编写 6.4~6.6 节和第 7 章；王超编写第 8 章；谢昆鹏编写第 9 章和附录。全书由孙飞显负责审核和统稿工作。

在本书的编写过程中，参考了国家税务总局、航天信息股份有限公司、国家信息安全技术研究中心、百望股份有限公司及一些国内外的学术专著、教材和较新的研究成果，再次向原作者表示诚挚的感谢！

由于编者水平有限，书中不足之处还请广大同仁不吝赐教。

编    者

2021 年 12 月