章 税收筹划概论
节 税收筹划的概念与特点
第二节 税收筹划的由来与发展
第三节 税收筹划的功能与意义
第四节 税收筹划的原则与分类
综合练习题
第二章 税收筹划基本原理与技术
节 税收筹划的基本原理
第二节 税收筹划的基本技术
综合练习题
第三章 税收筹划的基本方法
节 税基式税收筹划
第二节 税率式税收筹划
第三节 税额式税收筹划
第四节 税负转嫁式税收筹划
综合练习题
第四章 税收筹划风险及其防范
节 税收筹划风险的概念和类型
第二节 税收筹划风险的主要因素
第三节 税收筹划风险的基本防范对策
第四节 税收筹划的内部控制
综合练习题
第五章 增值税筹划实务
节 增值税基本法规规定
第二节 增值税税收优惠政策
第三节 增值税应纳税额的计算
第四节 增值税筹划的基本方法
综合练习题
第六章 消费税筹划实务
节 消费税基本法规规定
第二节 消费税税收优惠与出口退税
第三节 消费税应纳税额的计算
第四节 消费税筹划的基本方法
综合练习题
第七章 关税筹划实务
节 关税基本法规规定
第二节 关税的税收优惠政策
第三节 关税应纳税额的计算
第四节 关税筹划的基本方法
综合练习题
第八章 企业所得税筹划实务
节 企业所得税基本法规规定
第二节 企业所得税税收优惠政策
第三节 企业所得税应纳税额的计算
第四节 企业所得税筹划的基本方法
综合练习题
第九章 个人所得税筹划实务
节 个人所得税基本法规规定
第二节 个人所得税税收优惠政策
第三节 个人所得税应纳税额的计算
第四节 个人所得税筹划的基本方法
综合练习题
第十章 土地与资源税筹划实务
节 耕地占用税筹划实务
第二节 城镇土地使用税筹划实务
第三节 土地增值税筹划实务
第四节 资源税筹划实务
综合练习题
第十一章 财产与行为税筹划实务
节 房产税筹划实务
第二节 契税筹划实务
第三节 车船税筹划实务
第四节 车辆购置税筹划实务
第五节 印花税筹划实务
第六节 城市维护建设税筹划实务
综合练习题
第十二章 国际领域的税收筹划
节 国际税收概述
第二节 国际领域税收筹划的基本方法
综合练习题
第十三章 税收筹划案例分析
节 税收筹划成功的案例
第二节 税收筹划失败的案例
第三节 税收筹划综合案例分析
参考文献

《税收筹划理论与实务》从理论上介绍了税收筹划的概念、特点、意义，税收筹划的基本原理、技术和基本方法，税收筹划风险及其防范的基本对策。从实务方面，在具体介绍我国的各税收种类及相关法规的基础上，针对不同税种的特点，介绍了每个税种的筹划操作方法。同时，基于理论与实践的需要，增加了靠前税收筹划和税收筹划的操作案例。
《税收筹划理论与实务》不仅适合普通高校经济管理类师生，也适用于会计专硕、税务专硕等研究生学习，还适用于高职高专等多层次教学。同时，对企业管理者、管理咨询人员及纳税人，也是一本不错的参考书。