丛书序一
丛书序二
译者序
作者简介
前言
第1章 引言
1.1 证券化的形式
1.2 证券化的理论根据
1.3 全球ABS市场
第2章 评级和信用结构
2.1 评级机构
2.2 信用增强和流动性
2.3 对冲和提前偿付风险
第3章 交易结构
3.1 资产隔离与真实出售
3.2 SPV与信托
3.3 离岸中心
3.4 通常使用的离岸司法管辖区
3.5 债券和商业票据融资
3.6 证券法
3.7 美国证券法
3.8 英国证券法
3.9 欧盟证券法
3.10 税收处理
3.11 会计处理
3.12 资本处理
3.13 数据和消费者监管
3.14 监管批准
3.15 管理和系统
第4章 投资者的担忧
4.1 投资者信用分析
4.2 合格性准则
4.3 现金流流程
4.4 债券定价和估值
4.5 业绩与报告
第5章 资产类别
5.1 ABS：商业和电子交易所买卖商品
5.2 ABS：消费者和信用卡
5.3 债务担保证券
5.4 商业抵押支持证券
5.5 担保债券和德国抵押债券
5.6 未来现金流
5.7 不良贷款
5.8 房地产投资信托
5.9 重新打包
5.10 住房抵押贷款证券
5.11 贸易应收账款
5.12 全业务证券化
第6章 机遇与挑战
6.1 简介
6.2 会计与资本资产负债表改革的重要性
6.3 新《巴塞尔协议》
第7章 合成与信用衍生品
7.1 合成证券化：信用衍生品
7.2 超级优先份额
7.3 合成证券化对投资者的有利点和不利点
7.4 信用衍生品的术语和模式
7.5 信用衍生品的使用和定价
7.6 结构和重点
7.7 合成工具的监管资本优势
7.8 信用衍生工具的国际资本处理
第8章 全业务证券化
8.1 全业务交易的优势和要求
8.2 结构
8.3 公司估值
8.4 评级分析
8.5 不同国家的可行性
8.6 对于全业务技术的威胁
第9章 欧盟
9.1 资产隔离和真实出售
9.2 证券法
9.3 税务处理
9.4 会计处理
9.5 资本处理
9.6 数据保护/保密
9.7 消费者保护
9.8 其他事项
第10章 证券化的会计操作
10.1 美国会计准则
10.2 英国会计准则
10.3 国际会计准则
10.4 欧盟的影响
第11章 资本
11.1 银行账户
11.2 交易账户
11.3 新《巴塞尔协议》
11.4 巴塞尔资本套利
11.5 在《巴塞尔协议》下的资产负债表表外处理
11.6 巴塞尔资本处理和新《巴塞尔协议》
11.7 针对银行账户风险敞口的资本
11.8 应对交易账户风险敞口的资本
第12章 全球证券化市场
12.1 阿根廷
12.2 澳大利亚
12.3 奥地利
12.4 比利时
12.5 玻利维亚
12.6 巴西
12.7 加拿大
12.8 智利
12.9 中国大陆
12.10 哥伦比亚
12.11 捷克共和国
12.12 丹麦
12.13 埃及
12.14 芬兰
12.15 法国
12.16 德国
12.17 希腊
12.18 中国香港特别行政区
12.19 匈牙利
12.20 印度
12.21 印度尼西亚
12.22 爱尔兰
12.23 以色列
12.24 意大利
12.25 日本
12.26 韩国
12.27 卢森堡
12.28 马来西亚
12.29 墨西哥
12.30 荷兰
12.31 新西兰
12.32 挪威
12.33 巴基斯坦
12.34 巴拿马
12.35 巴拉圭
12.36 秘鲁
12.37 菲律宾
12.38 波兰
12.39 葡萄牙
12.40 俄罗斯
12.41 苏格兰
12.42 新加坡
12.43 南非
12.44 西班牙
12.45 瑞典
12.46 瑞士
12.47 中国台湾
12.48 泰国
12.49 土耳其
12.50 英国
12.51 美国
12.52 委内瑞拉

证券化技术已经从另类发展成为主流，而且也因此变革了全球的债券市场。合成型信用衍生品技术、CDO、担保债券市场、抵押支持证券市场以及并购融资这些合在一起使得证券化成为全球信贷市场增长最快、应用最广和最灵活的领域。证券化能够被用来获取充足的融资、提高资本回报、降低风险敞口、重构或管理资产负债表、拓展融资渠道、提高流动性以及开发交易策略。
约翰·迪肯著的《全球资产证券化与CDO》中包括对全球资产支持证券和CDO结构的详细论述，还将相关信息做了进一步的扩展，内容涉及最新的在CDO中运用的合成式和信用衍生品结构、新的《巴塞尔协议》、全球范围的会计准则的演化、全业务证券化的技术、包括英国、美国在内的多个全球性市场的工作报告。
本书可作为投资银行、商业银行、律师事务所、会计事务所、评级机构以及金融机构和公司的证券发行者、投资机构中的证券化与债务担保证券相关从业人员的重要读物，其中包含了详细的行业话语与实务知识。