本教材的编写以现行我国商业银行金融改革和实践为背景，以适应和培养高素质、高技能、应用型人才为目标，充分考虑当前高职教育一体化课程改革的需要，基于银行信贷工作过程的研究为出发点设计学习情境，目的在于引导学生掌握商业银行信贷业务工作必备的知识、操作技能和业务分析、评判、决策、风险管理等综合技能。
本教材以能力提升为核心，根据信贷业务工作过程为主线设计主要学习项目，包括信贷业务受理与申请、信贷业务调查、信贷业务审查与审批、信贷业务实施、信贷后风险管理等项目，直接对应岗位需求。每个工作项目下又根据实际工作需要划分为若干教学模块，具有明显的职业导向性及较强的过程属性，，能够融学习过程于工作过程。同时按照知识、能力协调发展的原则，设计相关理论、知识部分，作为实践教学的辅助。