赵红梅编著的《中小企业内部控制精细化设计全案》针对中小企业需要重点控制的18大事项,设计了207个具体内控目标、37张管控职责表、304个关键节点,帮助中小企业解决了每个事项要达到什么样的控制目标,为实现这些目标需要哪些岗位(或人员)在何种权限范围内完成哪些工作等一系列的问题。同时,37张管控职责表通过相关岗位的主要职责、不相容职责的列示,也向中小企业示范了如何实现授权审批、不相容职务分离等控制措施。
赵红梅编著的《中小企业内部控制精细化设计全案》是中小企业实现内部控制工作规范化、流程化、高效化的必备实操手册。
本书从构建内部控制体系、规划内部控制流程、制定内部控制制度、设计内部控制记录与凭证这四个维度出发.对中小企业的组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、预算、合同管理、内部信息传递、信息系统这18个工作事项进行了内部控制精细化设计,不但为中小企业构建了内部控制精细化设计的内容框架,而且进一步为中小企业推行内部控制提供了“流程+制度+工具”三位一体的精细化管理体系。
《中小企业内部控制精细化设计全案》适合中小企业各级经营管理人员、企业内控体系设计人员、企业内控培训师、企业咨询师和高校相关专业师生阅读、使用。