本书以维护国家经济安全为核心,从经济监督、宏观调控、权力制约、惩治腐败、保障国有资产、维护人民利益等多个角度入手,对审计查处经济犯罪案件线索理论进行了有益的探索,选择的部分典型案例也能从理论的角度,举一反三,力求对审计揭露经济犯罪线索有一个全新的视野。
序
第一章 概论
第一节 审计揭露重大经济犯罪案件线索的本质要求
第二节 审计揭露重大经济犯罪案件线索的重要意义
第二章 审计揭露重大经济犯罪案件线索的战略研究
第一节 重视审计队伍建设
第二节 强化审计机制建设
第三节 加强审计技术建设
第三章 审计揭露重大经济犯罪案件线索的对策分析
第一节 财政专项资金使用中违法犯罪的主要特征及审计对策
第二节 金融犯罪的现状分析与审计对策
第三节 国有企业领域经济犯罪的主要特征、发展趋势及审计对策
第四节 工程建设领域商业贿赂的形式、成因及审计对策
第四章 专项资金审计案例
第一节 ××污水处理厂骗取国债资金案
第二节 私营业主汪××虚假注册公司骗取农民征地补偿资金案
第三节 ××研究所贪污受贿窝案
第四节 ××市污水处理厂严重损失浪费及相关人员受贿案
第五节 ××住房公积金中心原负责人违规挪用住房公积金案
第五章 金融审计案例
第一节 “二次剥离”中“SH公寓”巨额骗贷案
第二节 ××商业银行××支行有关人员内外勾结骗贷案
第三节 ××商业银行总行原行长以贷谋私案
第四节 私营业主何××诈骗巨额银行贷款案
第五节 ××市××商业银行与当地政府、法院、资产管理公司联手造假导致巨额国有资产流失案
第六节 ××商业银行××市分行国有资产贱卖案
第七节 ××资产管理公司违规账外经营有关人员侵占资金案
第六章 企业审计案例
第一节 ××集团财务公司所属证券营业部经理汪××等人挪用证券交易结算资金案
第二节 H集团公司总经理以权谋私为子女牟利案
第三节 ××市电信工程有限公司负责人侵占国有资产案
第四节 ××大型企业所属房地产公司总经理邵××等人侵占公司资金案
第五节 ××省烟草公司财务处长刘××受贿案
第七章 投资审计案例
第一节 长江干堤“五假工程”水利资金贪污案
第二节 ××水利工程套取国债资金系列案
第三节 ××市绕城高速公路建设、监理、施工三方联合作假套取公路建设资金案
后记
(注:文中××代指人名或某个地方、某一单位及部门的名称)