本书以两条主线安排内容，一是分税种的筹划；二是分行为的筹划，即按照企业不同的生产经营阶段或行为来进行筹划。考虑不同税种的综合筹划结果的同时，谋求企业整体税收利益的最大化。这样的安排有利于读者更全面、更系统地学习和理解纳税筹划。

本书以实际操作能力的培养和提高为目标，采用大量的鲜活案例，避免枯燥的理论和纸上谈兵，让读者通过案例来理解和掌握有关知识和技巧。

企业的纳税义务虽然是法定的，但其生产经营行为、财务运行和会计核算方式都存在选择的空间。在依法纳税的前提下最大限度地减轻税收负担、降低纳税成本，是财会工作者应具备的理念和技巧。本书的内容更新、更系统、更实用，采用大量鲜活案例，帮助读者理解和掌握相关知识。

第一章 纳税筹划概述

 第一节 纳税筹划的概念和原则

 第二节 纳税筹划的基本方法

第二章 增值税的纳税筹划

 第一节 增值税纳税人的筹划

 第二节 增值税计税依据的筹划

 第三节 税率的筹划

 第四节 税收优惠的筹划

 第五节 增值税出口退税的筹划

第三章 消费税的纳税筹划

 第一节 消费税纳税人的筹划

 第二节 消费税计税依据的筹划

 第三节 消费税税率的筹划

第四章 营业税的纳税筹划

 第一节 营业税纳税人的筹划

 第二节 营业税计税依据的筹划

 第三节 营业税税率的筹划

 第四节 营业税税收优惠的筹划

第五章 企业所得税的纳税筹划

 第一节 企业所得税纳税人的筹划

 第二节 企业所得税计税依据的筹划

 第三节 企业重组的筹划

 第四节 企业所得税税收优惠的筹划

 第五节 境外所得抵免的筹划

 第六节 特别纳税调整项目

第六章 个人所得税的纳税筹划

 第一节 纳税人的筹划

 第二节 计税依据的筹划

 第三节 个人所得项目的划分与筹划

 第四节 个人所得税优惠政策的筹划

第七章 其他税种的纳税筹划

 第一节 关税的纳税筹划

 第二节 土地增值税的纳税筹划

 第三节 资源税的纳税筹划

 第四节 房产税的纳税筹划

 第五节 印花税的纳税筹划

 第六节 契税的纳税筹划

 第七节 车船税的纳税筹划

 第八节 城镇土地使用税的纳税筹划

 第九节 城市维护建设税的纳税筹划

第八章 企业筹资的纳税筹划

 第一节 常用筹资方式的筹划

 第二节 企业资本结构的筹划

第九章 企业投资的纳税筹划

 第一节 企业设立的筹划

 第二节 企业投资规模、结构及方式的筹划

 第三节 项目投资及固定资产的筹划

第十章 企业收益分配的税收筹划

 第一节 企业收益分配的政策分析和行为选择

 第二节 企业收益分配筹划实务

第十一章 纳税筹划的风险与控制

 第一节 企业纳税筹划风险分析

 第二节 企业纳税筹划风险的控制管理