本书力求从企业特别是上市公司的经营实际出发，务求以简明通俗的语言和生动鲜活的案例，来全面介绍、重点讲解税务筹划的理论和实务。全书共分18章。前4章分别介绍了税务筹划的概念及相关认识、一般要求与方法，以及税务代理的权利与责任划分和法定程序，使读者对之有个全面深入的了解与认识，不至于一叶障目不见泰山。接下来的7章，从税种方面具体阐述了税务筹划的方法与技术，分别包括增值税、消费税、营业税、企业所得税、关税及出口退免税，进行了详实精练的归纳和梳理，以及其他诸如资源税、房产税、印花税、土地增值税等公司实务中常见而又不占主体的税种，也作了常用税务筹划方法的具体而又典型的讲解。这是上市公司实务横截面的税务筹划的分析。之后的6章，则从上市公司实务纵剖面来分析，即从上市公司日常经营甚至包括从设立、重组到清算的业务流程，讲解税务筹划在上市公司业务核算中的直接运用，以使读者能够更加直观具体地把握这一财务管理技术。

导言

第1章 税务筹划概述

 第1节 税务筹划概念与偷税、骗税、抗税、欠税的区别

 第2节 上市公司税收环境

 第3节 税务筹划与财务管理

第2章 税务筹化基本原理

 第1节 税务筹划基本原理

 第2节 税务筹划原则

 第3节 税务筹划基本方法

 第4节 税务筹划技术

 第5节 税务筹划的程序

第3章 税收征收管理

 第1节 税务征管

 第2节 税务行政处罚

 第3节 税务行政复议

 第4节 税务行政诉讼

 第5节 税务行政赔偿

第4章 税务代理

 第1节 税务代理主体

 第2节 税务代理人和税务代理机构

 第3节 税务代理机构的业务范围及程序

 第4节 税务代理的法律责任

第5章 增值税税务筹划

 第1节 增值税税制概述

 第2节 增值税税务筹划详解

第6章 消费税税务筹划

 第1节 消费税税制概述

 第2节 消费税税务筹划详解

第7章 营业税税务筹划

 第1节 营业税税制概述

 第2节 营业税税务筹划详解

第8章 出口货物退税税务筹划

 第1节 出口货物退税税制概览

 第2节 出口退免税的税务筹划

第9章 关税税务筹划

 第1节 关税税制概览

 第2节 关税税务筹划详解

第10章 企业所得税税务筹划

 第1节 企业所得税概述

 第2节 所得税税务筹划详解

第11章 其他税种的税务筹划

 第1节 其他主要税种税制概览

 第2节 其他税种税务筹划详解

第12章 公司设立的税务筹划

 第1节 公司性质和组织形式的税务筹划

 第2节 从属机构的税务筹划

 第3节 公司注册地和经营范围的税务筹划

第13章 公司筹资的税务筹划

 第1节 不同筹资方式的税收效应

 第2节 负债筹资的税务筹划

 第3节 权益筹资的税务筹划

 第4节 租赁筹资的税务筹划

 第5节 其他筹资方式的税务筹划

第14章 公司投资的税务筹划

 第1节 固定资产投资的税务筹划

 第2节 设备更新的税务筹划

 第3节 股权投资的税务筹划

 第4节 再投资退税的税务筹划

 第5节 投资中的其他税务筹划

第15章 公司重组的税务筹划

 第1节 公司合并的税务筹划

 第2节 公司分立的税务筹划

 第3节 公司清算的税务筹划

 第4节 股权重组的税务筹划

第16章 上市公司日常经营的税务筹划

 第1节 上市公司购销活动中的税务筹划

 第2节 上市公司日常经营管理的税务筹划

 第3节 上市公司进出口业务的税务筹划

第17章 不同行业的税务筹划

 第1节 工业企业的税务筹划

 第2节 商业企业的税务筹划

 第3节 文化教育出版印刷企业的税务筹划

 第4节 城市房地产企业的税务筹划

第18章 国际税务筹划

 第1节 利用国际避税地的税务筹划

 第2节 跨国公司的税务筹划

 第3节 利用电子商务进行税务筹划

 第4节 利用转让定价进行税务筹划

后记