本书专门介绍了农村合作金融机构如何募集和管理次级债，系统地反映了鄞州银行干部员工对次级定期债务的理论和实践的探索，它对农村合作金融机构次级债的发行与管理有一定的参考和借鉴意义。本书的特色主要体现在：一是系统性强。全书从次级债的概念介绍着手，分别对次级债的发行流程、定价、募集文件制作、管理等方面的内容作了全面系统的分析。二是实用价值高。作者用了相当大的篇幅介绍如何准备募集文件，结合鄞州银行发行次级债的成功案例，详尽分析了募集文件的准备要点和流程。

第一章 次级定期债务概述

第一节 次级债简介

第二节 全面辩证地认识次级债的作用

第三节 国内外银行业发行次级债的现状

第二章 次级债的发行

第一节 发行次级债的必要条件及申请材料编制要点

第二节 发行次级债的程序

第三节 如何撰写发行次级债可行性研究报告

第四节 如何撰写次级债发行说明书

第五节 如何做好次级债发行前期准备工作

第三章 次级债的定价

第一节 债券定价基本原理

第二节 次级债的定价

第三节 国内已发行次级债定价分析

第四章 次级债管理

第一节 次级债的核算与管理

第二节 与次级债相关的信息披露要求

第五章 次级债与资本结构优化

第一节 资本结构理论与银行价值最大化

第二节 次级债与农村合作金融机构资本结构优化

第六章 次级债发行与管理中的法律问题

第一节 商业银行次级债的法律监管

第二节 我国农村合作金融机构发行次级债的相关法律问题

附录 相关法规汇编

后记