面对金融产业发展趋势，尤其是伴随新技术在银行业的应用以及银行新业务对技术支撑方面所产生的新需求和新变化，无论作为银行专业的学生还是计算机相关领域的学生，都需要了解在信息技术发展的同时，把握银行业的变革和发展趋势，学习并掌握现代银行系统典型业务流程、金融产品、监管模式以及如何应对技术发展带来的挑战。本书介绍了IT专业商业银行实务的各种知识。

为了推动银行知识的普及和传播，探索信息技术在银行业更加广泛的应用，花旗集团及花旗软件技术服务(上海)有限公司专程邀请银行业内和教育界资深专家共同编写了本书。本书从IT专业学生的角度系统介绍银行业的演变、银行组织结构和管理体系的变革、典型业务流程、内部控制、业务创新、渠道管理、风险控制、绩效评估、行业监管以及信息技术在银行各个领域的广泛应用等内容，从计算机技术的角度讲述银行业务的演变和发展，充分体现技术在银行发展过程中所发挥的作用。编者还结合产业发展趋势探讨了在现代技术日新月异的变革环境中影响商业银行发展的主要因素，以及在这些因素的作用下未来银行业的发展趋势。

第一章 走近商业银行

 第一节　商业银行面面观——不同人眼中的商业银行

 第二节　金融体系、金融中介与商业银行

 第三节　商业银行的服务与功能

 第四节　银行信息化概述

 复习思考题

第二章 走进银行：商业银行的组织结构

　第一节　商业银行组织结构概述

　第二节　主要的商业银行组织结构模式

　第三节　商业银行组织结构模式变革

　第四节　规模经济与范围经济——银行业组织结构变革必须考虑的因素

　第五节　现代信息技术发展对商业银行组织结构的影响

　复习思考题

第三章 商业银行典型业务及流程

　第一节　商业银行业务概述

　第二节　授信业务实务

　第三节　存款业务实务

　第四节　结算业务实务

　复习思考题

第四章 商业银行服务的创新

　第一节　金融创新的背景和主要方法

　第二节　资产负债业务创新

　第三节　表外类业务创新

　第四节　银行服务渠道的创新——电子银行

　第五节　银行服务载体的创新——银行卡

　复习思考题

第五章 商业银行营销渠道管理

　第一节　商业银行营销渠道概述

　第二节　商业银行营销渠道的管理

 第三节　商业银行营销渠道管理的发展与演变

 复习思考题

第六章 商业银行风险管理

 第一节　风险管理的基本框架

 第二节　信用风险管理

 第三节　市场风险管理

 第四节　操作风险管理

 复习思考题

第七章 商业银行内部控制

 第一节　商业银行内部控制概述

 第二节　商业银行内部控制要素

 第三节　商业银行内部控制的内容

 第四节　商业银行内部控制评价

 第五节　商业银行内部控制失效原因

 复习思考题

第八章 商业银行经营管理的绩效评估

 第一节　绩效评估的基本内容

 第二节　商业银行绩效评估

 第三节　 总支行管理模式下的绩效考核

 复习思考题

第九章 商业银行的IT及其应用系统

 第一节　典型银行信息系统

 第二节　电子银行系统

 复习思考题

第十章 商业银行监管

 第一节　商业银行监管概述

 第二节　商业银行的市场准人监管

 第三节　商业银行的审慎监管

 第四节　商业银行监管流程和手段

 第五节　商业银行市场退出监管

 复习思考题

第十一章 商业银行的明天

 第一节　商业银行有明天吗？

 第二节　商业银行的未来：影响因素与发展趋势

 第三节　IT技术的支撑与永无止境的创新

 复习思考题

参考文献

致谢

第一章 走近商业银行

本章将从几个不同的视角对商业银行进行概览性的描述。通过本章的学习，你将了解到不同人出于不同的目的对商业银行这一特定实体的不同理解，从而形成一个关于商业银行多维度的整体印象；同时，对银行信息化的概念及现实情况会有个初步的认识。

第一节 商业银行面面观——不同人眼中的商业银行

一、公众心目中的商业银行

对于大多数社会公众来说，银行是一类他们既熟悉又陌生的机构。说熟悉，是因为任何人只要是生活在现代人的社会群体中，几乎每天都不可避免地会和银行发生某种直接或问接的联系。现代社会中银行似乎无处不在，银行的招牌和广告总是随处可见，关于银行的各类新闻和信息总是不可阻挡地扑面而来，银行对现代社会的公众来说应该是再熟悉不过的了。但另一方面，银行对大多数人来说又多少显得有些陌生甚至神秘。银行最直观的表征总是那些巍峨高耸、金碧辉煌的大楼，那些西装革履、按部就班的职员，那些形形色色、琳琅满目的产品和服务，以及众多关于银行如何日进斗金、富可敌国的故事和传闻。但对于这些现象背后赖以支撑的复杂流程和精巧机制，大多数局外人却是不得而知。我们可以用下面两个例子来说明公众对银行这种既熟悉又陌生的感觉。

首先看银行的建筑。马丁·迈耶在他所著的《银行家》一书中有一句话：“当旅客走进几乎任何一个美国城市时，他在地平线上可能望见的第一所建筑就是当地的银行。”的确，在美国的很多城市，当地最大银行的办公楼往往也就是这座城市的标志性建筑，从而使得银行看起来总是雄踞于一座城市之上，要让人们在城市的每一个场所都能看到或感觉到它的存在。这种现象在世界其他国家也很常见。但你知道银行为什么要在其建筑物上如此用心吗?用现代市场营销学的术语来说，这其实是银行品牌营销的一个基本理念。对于煞费苦心的银行家来说，银行建筑应该是其特色形象的直观代表，应该能彰显其自身的实力、品位和个性。简单说就是银行的建筑应该向外界传递一种强烈的信号：我这个银行是安全高效的，是品质优良的，是与众不同的。

资料链接：早期的银行建筑风格和现代的银行建筑风格

教堂模式：早期的银行建筑风格

19世纪和20世纪早期的银行大楼，其建筑风格都在不同程度上沿袭了古希腊和古罗马教堂的风格——由高大、粗壮的圆柱支撑的外形，宽阔的门、雅致的走廊、由各种雕塑烘托出它的灿烂辉煌，处处显出令人畏惧的样子——银行总是富丽堂皇、高大宽敞，带有几分威严，但窗子一般都很小，走进银行，你连银行的官员都很难看到，只有通过出纳窗口听到出纳员短促的声音。

现代银行建筑风格：透、亮、花、异

银行大楼采用教堂式的建筑风格给人以庄重、稳固、可信赖之感，但似乎不能适应人们日益增长的消费主义思想和银行从消费债务中牟利的强烈渴求。于是，一种新的银行建筑风格出现了。1954年由斯杰德摩尔、欧应斯和玛瑞尔设计的制造商信托公司的大楼就一改银行建筑的教堂传统。这座位于纽约第五大道43号的建筑，用玻璃裹着四层大楼，做出一种向外伸展的样子，它要表达的不仅是银行急于向外扩张的心理，还有对客户和社会各界展开双臂欢迎的意思。透明的玻璃可以让路人从外面把银行内的陈设看得一清二楚，它似乎想向人们说：“银行没有秘密”，任何人都可以理解银行，银行从此也不再和教堂有丝毫相像。斯杰德摩尔等人的这一创新设计不但拉近了银行与社会大众之间的距离，而且开创了银行建筑物新风格的先河。

摘引自：郑先炳：《银行千面：国外金融管理随笔》P19—25

再来看银行的职员。目前全球范围内的银行从业者已经数以千万计，我们周围的亲戚、朋友、同学、熟人任这一行列中的也是大有人在。在我们口常和银行打交道的时候，其实也首先是在和银行的工作人员直接接触。因此大多数人对银行职员的行为举止、工作方式都会有一些印象。银行职员似乎永远都是那样规规矩矩并且忙忙碌碌的(至少从银行前台看去是这样的)。但他们每个人忙碌的具体内容是什么呢?在银行这样一个高速运转的大机器中每个零件的具体作用是什么呢?个人为完成这样的职责需要怎样的知识储备和技能训练呢?如果你正在考虑进人这一行业，你一定会对这些问题感兴趣。而要成为银行业的合格一一员，你就必须通过学习来深入地了解这一行业——她的功能、业务、机制、流程，以及历史、现状、存在的问题和发展的趋势。如果你已经决定了，或许这本书会是你开始这段学习的一个很好的帮手。

二、金融同业眼中的商业银行

对于同处于金融体系中的各类金融机构来说，银行是一类令他们既艳羡又嫉恨的同行。金融体系中包含许多不同类型的金融机构，如银行、保险公司、共同基金、财务公司和投资银行等，但银行却长期占据经济体系中的枢纽地位，和公众打交道最多的当然也是银行。人们通常会将他们很大一部分的财产以支票(活期)账户、储蓄账户或者其他形式银行存款的方式保存在银行中，而当他们想要贷款买房、买车的时候，通常也会从当地的银行得到贷款。

银行在企业融资活动中的地位也非常重要，或者说是最重要的。在世界范围内企业最主要的外部融资都是贷款，而这其中的绝大部分是银行贷款。有一个非常令人吃惊的数字是：在美国，企业在正常年份里通过银行贷款所获得的资金比通过发行股票所获得的资金多25倍。与美国相比，在像法国这样的国家里银行的地位甚至更重要。而比起工业化国家来说，发展中国家的银行在金融系统中的地位则更为突出。

同时，由于其行业地位的重要性和特殊性，银行也是一个在信息生产方面具有相对优势的部门。随着社会经济的发展，现实生活中的各类信息量正以几何级数不断增加，而对信息的获取和处理效率将直接决定金融机构在市场竞争中的地位。银行在其日常运营中每时每刻都在收集和处理大量的信息，包括票据信息、公司和个人账户信息、公司和个人贷款信息、客户使用历史或不良记录，以及国内外企业、行业、产业及产品信息等，这些巨量信息都是其他金融机构所急需而又无法直接接触和获取的，因此银行有可能成为不同类型金融机构竞相争取的合作伙伴。

另外，随着社会经济一体化、金融全球化趋势日益明显，金融监管当局宏观调控和金融监管能力的提高，各个国家金融监管法规逐渐放松，商业银行开始不断突破与其他金融机构之间的分工界限，特别是以1999年11月4日美国国会通过具有里程碑意义的取消商业银行、证券公司、保险公司跨界经营限制的《金融服务现代化法案》为标志，全球金融业迈人多样化和全能化的新时代，混业经营成为现代商业银行发展的趋势。由于银行在信息方面所拥有的独特地位，在货币市场和债券市场有着丰富的业务经验和经营管理人才，同时拥有广泛的渠道，积累了丰富的金融服务经验和客户资源，在混业经营的背景下自然会有更大的优势。这些都成为其他不同类型金融机构对商业银行既艳羡又嫉恨的重要因素。

总的说来，尽管在近些年来其他的金融机构成长得很快并已在某种程度上对银行构成了威胁，但在大多数时候并未动摇银行金融业界老大的地位。另一方面，面对金融同业的激烈竞争，银行的理论与实务也在发生着很大的变化。这也是使银行经营与管理这门学问内容更加丰富多彩的一个重要原因。本章的第二节将会把银行置于整个金融体系的框架中做一个总体的考察，使你了解在全球范围内及在中国特定的环境下商业银行的整体状况及其在金融体系中的相对地位。第三节将带你了解商业银行在历史上形成的及现在新发展的各类服务，并在此基础上对商业银行在社会、经济、金融体系中的功能做一个概括性的描述。

三、学者眼中的商业银行

对于那些以分析、解释、预测经济金融现象与规律为己任的学者来说，商业银行是一类令他们既兴奋又困惑的实体。兴奋自然是因为商业银行在各国社会经济生活中的举足轻重，从而对它的研究也就具有非凡而深远的理论蒽义与现实意义。但困惑也正是由此而起：商业银行为什么在现实中会显得如此重要呢?因为按照某些经济理论模型的研究结论，商业银行的地位本不该如此突出的，甚至应该是一类多余的机构，但这样的珲论观点显然与现实中很多国家银行业蓬勃发展的事实格格不入。如何解释这样的矛盾呢?在此基础上又如何分析和预测商业银行未来的发展趋势呢?当你学完本书的主要内容，并对商业银行的基本业务与流程有了一个基本的了解之后，我们会在本书第十一章中再讨论这个问题。P1-6

本书是面向IT专业的关于商业银行实务知识与技能的基础教程。全书共分十一章，我们希望以下的简介能使你对本书的梗概有一个大致的了解。

第一章是关于商业银行的概述，将从几个不同的视角对商业银行进行概览性的描述。通过本章的学习，你将了解到不同人出于不同的目的对商业银行这一特定实体的不同理解，从而形成一个关于商业银行多维度的整体印象；同时，对银行信息化的概念及现实情况有个初步的认识。

第二章介绍商业银行的组织结构，内容包括主流的商业银行组织结构模式，我国商业银行组织结构的演变与发展，商业银行组织结构模式选择的制约因素，以及现代信息技术对商业银行组织结构的影响。通过本章的学习，你将能够掌握现代商业银行组织结构的基本模式及发展脉络，了解在信息技术时代商业银行组织结构变革的基本方向。

第三章是对商业银行典型业务和实务的介绍。本章将对商业银行资产业务、负债业务、表外业务和中间业务等进行概括性描述，并简要介绍授信业务、存款业务和结算业务的实务。通过本章的学习，你将了解商业银行的业务范围，掌握银行主要业务的操作流程。

第四章是关于商业银行服务创新的内容。这一章里将介绍商业银行服务创新各个方面的内容和发展，包括创新的产生背景，资产业务、负债业务、表外类业务创新，电子银行、银行卡等银行服务渠道和载体的创新。通过本章的学习，你将了解到商业银行服务创新在各个方面的涵义和发展趋势。

第五章是关于商业银行营销渠道管理的内容。这一章将在介绍商业银行营销渠道有关基本概念和基本原理的基础上，重点分析现代商业银行营销渠道管理中出现的变化及其未来发展趋势。通过本章的学习，你将了解到商业银行营销渠道的特征、选择、设计、管理策略等，以及现代商业银行营销渠道中所包含的各种要素。

第六章是对商业银行风险管理相关内容的介绍，包括商业银行风险管理的基本框架以及几种主要风险的管理技术。通过本章的学习，你将掌握商业银行风险管理框架中的风险分类、管理目标、基本管理方法，以及信用风险、市场风险、操作风险等商业银行运作中常见的风险类别的特征和管理技术。

第七章介绍商业银行的内部控制。商业银行业务的复杂性和经营对象的特殊性决定了商业银行必须建立严密的内部控制体系。有效的内部控制是商业银行营运成功和持续经营最重要的基础条件之一。本章将主要介绍商业银行内部控制的概念、原则、要素和评价方法。通过本章的学习，你将了解商业银行内部控制的总体框架、技术要求。

第八章介绍商业银行经营管理的绩效评估的相关内容，包括商业银行绩效评估的基本理论和方法，同时还要分析影响银行绩效的主要因素。通过本章的学习，你将了解改善商业银行绩效的途径和方法。

第九章是关于商业银行中的IT及其应用系统的内容，主要介绍商业银行中的典型信息化系统及电子银行系统。通过本章的学习，你将了解商业银行中核心业务系统、行际互连系统及银行卡信息交换系统的基本结构与内容，对网络银行系统、ATM系统、电话银行系统、自助银行系统等电子银行系统的情况也会有一个大致的掌握。

第十章介绍商业银行监管的相关内容。银行业是高风险行业，并且银行失败具有很强的负外部性，因此世界各国、各地区都对银行业实施严格的监管。本章主要介绍商业银行监管的基本原理、目标、体制框架；商业银行监管的内容；商业银行监管的方法和手段。通过本章的学习，你将了解商业银行监管的理论基础，掌握商业银行监管的主要内容。

第十一章的标题为商业银行的明天。本章对商业银行未来的发展趋势做一个简要的分析与预测。通过本章的学习，你可以对现代金融体系中商业银行的功能有一个更深刻的理解，对影响商业银行未来发展的各种因素有一个较全面的了解，对IT技术在哪些方面支撑银行未来发展有一个更综合的认识，从而对商业银行实务运作中具有规律性的内容有一个更清晰的把握。

本书各章编写分工如下：

第一章，翟立宏、张成虎；第二章，战松；第三章，程景东；第四章，王胜邦、朱平频；第五章，战松；第六章，陈颖、王胜邦；第七章，王胜邦；第八章，陈颖、谢利艳；第九章，张成虎；第十章，王胜邦；第十一章，翟立宏、帅青红。全书由翟立宏、陈颖、王胜邦统稿总纂。

由于时间与水平所限，书中难免会有错误不当之处，欢迎读者智士批评指正。

本书编者

二○○七年十月二十日

本书是由花旗集团基金会提供赞助的金融信息科技教育项目的成果之一。对基金会这一高瞻远瞩的举措我们表示由衷的赞赏和感谢。我们相信，致力于在高校教育中推动科技与金融两个专业领域结合的这一尝试，在不久的将来一定会显示出它的成效来。

感谢西南财经大学校方领导及学生工作部、金融学院、信息工程学院的领导在项目推进的过程中给予的支持和帮助。

感谢北京大学软件学院、西安交通大学软件学院、大连理工大学软件学院、华中科技大学软件学院等院校对项目的支持和配合。

感谢西南财经大学出版社的领导及相关编审人员在教材的出版过程中所做的耐心细致的工作。

感谢中国人民银行科技司陈逢吉先生、中国科学院研究生院计算与通信学院潘辛平先生在教材的编写过程中所提的中肯意见与建议。

感谢花旗软件技术服务(上海)有限公司的何维忠先生在项目进程中的高效组织与协调，以及他为教材编写所提供的帮助。