本书以国内外先进的管理理论和经验为依托，在科学分类的基础上，精选国内外成功企业的优秀管理制度为范本，将抽象的管理理论蕴涵到具体的操作制度中，简洁、直观，重点突出了最新制度管理理念、制度设计要点、经典制度范本，构建了一套企业所需的科学实用的制度设计及管理体系。

本书从分析企业各方面的实际业务着手，探讨须规划的制度，讲述各项制度的实际作用、要求，然后，列举一些世界500强企业的经典制度范本，这些制度范本的实际可操作性极强，可拿来就用，或稍加修改便可成为符合所在企业特点、业务的个性化制度，是进行企业管理不可或缺的参考工具书。有了本书，将会使您的管理工作倍感轻松。

制定健全、适用的企业管理制度，使企业各项作业规范化、标准化是非常重要的。

本书教您如何设计出操作性极强的、细致的管理程序和方法，如何制定出适合本企业的、科学的、具体的管理制度，是企业管理者不可或缺的管理工具书。

一书在手，轻松管理。

本书的内容系统、全面，涵盖企业管理的各个方面，具体包括：人力资源管理制度；营销管理制度；行政管理制度；产品开发管理制度；生产作业管理制度；采购管理制度；仓储物料管理制度；质量管理制度；生产设备管理制度等。

第一章 人力资源管理制度

一、人力资源的几火系统

二、人力资源管理的内容

三、人力资源管理制度要求及范本

 范本01 招聘录用管理规定

 范本02 员工守则

 范本03 员工编号管理制度

 范本04 考勤制度

 范本05 薪资制度

 范本06 全勤奖管理规定

 范本07 年资奖管理规定

 范本08 生产部多面手薪资管理办法

 范本09 超长假工资保底管理规定

 范本10 福利制度

 范本11 员工奖惩制度

 范本12 保密制度

 范本13 培训管理制度

 范本14 离职管理规定

 范本15 投诉和建议管理制度

第二章 财务管理制度

一、什么是财务管理

二、财务管理内容

三、财务内部控制要点

四、财务管理制度设计要求及范本

 范本01 财务事务处理制度

 范本02 资金预算作业规定

 范本03 费用开支核定标准管理办法

 范本04 费用审核办法

 范本05 出纳作业规定

 范本06 问题账款处理制度。

 范本07 应付账款管理制度

 范本08 应收账款和应收票据管理制度

 范本09 应收账款之对账单管理制度

 范本10 员工借款管理规定

 范本11 财务盘点管理办法

 范本12 财务稽核制度

 范本13 会计档案管理制度

第三章 营销管理制度

一、什么是营销管理

二、营销管理的过程

三、营销管理制度设计要求及范本

 范本01 产品价格制定与管理制度

 范本02 订货受理管理规定

 范本03 内销业务处理规定

 范本04 外销业务处理制度

 范本05 客户名单处理制度

 范本06 售后服务管理制度

 范本07 客户投诉处理制度

 范本08 营销人员管理规定

第四章 行政管理制度

一、企业行政管理的功能及其要求

二、企业行政管理的特点及其要求

三、行政管理的内容

四、行政管理制度设计要求及范本

 范本01 厂服管理制度

 范本02 厂证、饭卡管理制度

 范本03 食堂管理制度

 范本04 宿舍管理制度

 范本05 会议管理办法

 范本06 收发文管理规定

 范本07 办公用品管理规定

 范本08 印章管理制度

 范本09 公司图书馆管理制度

 范本10 计算机管理制度

 范本11 复印打印制度

 范本12 安全消防管理制度

 范本13 保安工作管理制度

 范本14 公司(工厂)出入管理制度

 范本15 工伤管理制度

第五章 产品开发管理制度

一、设计和开发的程序

二、新产品开发管理要点

三、产品开发制度建设要点及范本

 范本01 技术图画管理办法

 范本02 设计变更管理办法

 范本03 设计变更申请管理规定

 范本04 零件确认管理办法

 范本05 工程样品需求管理办法

 范本06 新产品开发管理程序

 范本07 新产品可行性分析管理制度

 范本08 新产品量产导入管理制度

 范本09 新产品试制管理办法

 范本10 新产品评审管理办法

 范本11 新产品开发周期管理办法

 范本12 新产品试制鉴定管理办法

第六章 生产作业管理制度

一、生产管理的任务

二、生产管理系统

三、生产管理的原则

四、生产管理制度建设要求及范本

 范本01 制造业务管理办法

 范本02 工厂组织管理办法

 范本03 生产计划控制程序

 范本04 产销协调实施办法

 范本05 产能与负荷分析实施办法

 范本06 生产计划变更管理规定

 范本07 生产作业管理办法

 范本08 生产异常处理办法

 范本09 生产进度控制办法

 范本10 标准工时管理办法

 范本11 工艺流程与作业标准管理制度

第七章 采购管理制度

一、什么是采购管理

二、采购管理的内容与过程

三、采购管理制度要求及范本

 范本01 采购业务管理办法

 范本02 原物料价格审核作业细则

 范本03 特采管理办法

 范本04 外包管理办法

 范本05 供应厂商审核标准

 范本06 供应商辅导管理办法

第八章 仓储物料管理制度

一、货仓必备功能要求

二、货仓分类方法

三、优秀仓库管理要点

四、良好仓储管理关键点

五、仓储物料管理制度要求及范本

 范本01 制成品仓库管理办法

 范本02 原材料仓库管理规定

 范本03 原材料入库管理制度

 范本04 半成品入仓控制程序

 范本05 物料发放管理办法

 范本06 物料退料补贷控制程序

 范本07 半成品出仓控制程序

 范本08 半成品退料补货控制程序

 范本09 物料调拨管理办法

 范本10 呆滞物料处理办法

 范本11 盘点管理办法

 范本12 下脚料处理规定

第九章 质量管理制度

一、什么是质量管理

二、全面质量管理

三、质量管理要求

四、质量管理制度设计要求及范本

 范本01 品质管理业务办法

 范本02 来料抽样检验方案

 范本03 成品入库检验方案

 范本04 品质异常处理办法

 范本05 品质成本分析办法

 范本06 进料品质控制程序

 范本07 制程品质控制程序

 范本08 出货品质控制程序

第十章 生产设备管理制度

一、设备管理的主要事项

二、设备管理制度要求及范本

 范本01 机械设备管理办法

 范本02 仪器校正管理办法

 范本03 模具管理办法

 范本04 模具开模作业管理制度

 范本05 治工具管理规定

 范本06 工装夹具管理办法

三、财务内部控制要点

1.内部会计控制

内部会计控制是指直接与会计活动的有效性和会计记录、会计报表的真实性、可靠性有关的控制，是现代企业各级管理主体根据财务会计制度规范，对企业的会计及经济业务活动的各个环节、各个方面以及影响和制约公司经营目标的各种因素实施约束与监督的管理活动。它主要包括以下内容：

(1)控制授权审批。

每笔经济业务经过授权，可以尽可能地减少不合规、不合理、不经济行为的发生，从而保证决策和计划的正确执行。

(2)控制职责分工。

实行职责分工的目的在于防止有意或无意的错误或舞弊行为，要求互不相容的职责不应由一个人兼任，以减少发生错误或舞弊行为的可能性。

(3)控制会计记录。

会计记录包括会计凭证、会计账簿和会计报表。会计记录控制主要包括：建立严格的凭证制度，其核心内容是凭证种类齐全、内容完整、编号连续、重要空白凭证有专人负责保管；建立严格的簿记制度，对经济业务的会计处理程序实行标准化控制；建立严格的定期核对、复核与盘点制度。

(4)资产接触与记录使用。

企业对资产和记录的接触、使用都应建立适当的规章制度。未经允许，不得随意接触资产和记录。

(5)独立稽核。

对已记录的交易和事项应由经办人以外的独立人士进行核对或验证。

2.建立内部管理控制制度

(1)控制组织机构。

企业的组织机构是对企业经营目标进行规划、组织、指挥、协调的基础。控制组织机构是指对企业内部组织机构设置的合理性和有效性进行控制。企业只有明确划分各职能部门的职责权限，才能确保各职能部门之间既各司其职又相互监督，从而实现组织机能的健全、合理和有效。

(2)控制人事。

任何一项控制活动都是由人来执行、人的素质决定着控制的效果。所谓人事控制，就是通过制定和运用适当的用人政策，包括员工的招聘、培训、考核、奖惩及定期的职务轮换等措施，不断提高员工的综合素质，并保证各级人员的素质与其承担的职务相适应，从而确保员工业务水平。

(3)控制财产物资安全。

控制财产物资安全是指为了保护各项物资财物所采取的安全和措施，并把责任落实到人，以防物资财物被盗、丢失和损坏。

(4)控制业务程序。

控制业务程序是指对企业重复发生的业务采用规范化、标准化的手段，对业务处理过程中的环节和顺序进行控制。对业务处理的各个环节均实行标准化控制，将起到相互监督作用，有助于企业以尽可能少的劳动消耗获得尽可能多的效益。

3.建立内部审核控制制度

企业要想长期保持内部控制的良好状态，必须通过建立独立于各职能部门之外的内部审核机构，不断地对各项控制行为进行监督检查。

内部审核控制实际上是以会计控制和管理控制为手段作为其检查、评价对象的一种再控制。根据系统的控制目标和既定的环境条件，按照一定的标准，对各级管理部门的财务活动和管理活动进行评价和监督。实行内部审核控制，将有助于加强和完善内部控制系统，确保会计信息的真实可靠。

四、财务管理制度设计要求及范本

根据以上分析，为达到企业财务管理的目的，一般应制定以下制度：

1.财务事务处理制度

该制度旨在规范企业所有财务事务的处理，以促进有效的资金运作。内容涵盖财务预算、资金运用、财务管理等事务性工作的作业要求、程序。

2.资金预算作业规定

该制度旨在规范企业的预算作业，以确保各部门灵活运用资金，达成资金运用的最高效益。内容包括预算时效、收入和支出预算作业的依据及方法。

3.费用开支核定制度

该制度旨在掌握企业的开支情况。内容包括各项费用的开发标准，费用审核依据、原则及审核要点等。

4.出纳作业规定

该规定旨在规范企业的出纳作业，以防止错误与弊端发生。内容包括出纳的现金及银行票据、有价证券收支处理作业内容、程序、要求。

5.问题账款处理制度

该制度旨在防止问题账款产生及妥善处理已发生的应收账款，以确保公司权益及降低经营风险。内容包括信用管制、问题账款处理及奖惩规则。

6.应付账款管理制度

该制度旨在规范各部门因执行业务所发生的应付账款处理，以准确掌握资金流向。内容包括应付账款产生的原因、应付账款入账处理程序、处理时限及注意事项。

7.应收账款管理制度

该制度旨在规范因营业所产生的应收账款处理，以减少坏账所造成的损失，并掌握资金流向。内容包括账款产生处理程序、款项收回处理程序、应收票据处理程序及应收款对账单管理程序等。

8.员工借款管理规定

该制度旨在规范员工因急需用钱周转而向公司借支的业务处理，以进一步完善财务管理。内容包括借款的适用范围、借款程序、核准权限、借款归还的规定及注意事项。

9.财务盘点规定

该规定旨在规范财务盘点事务的处理作业以及掌握财务记录的准确性。内容应包括现金、银行存款账户及有价证券的盘点作业程序和要求。

10.财务稽核制度

该制度旨在使公司财务制度在执行过程中具有适用性、完整性、时效性、可靠性。内容应包括稽核人员工作要求、账务稽核、财务稽核、总务、人事稽核的作业程序和要点。

11.会计档案管理制度

该制度旨在建立和健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁规定。内容包括会计档案管理工作的作业要点。

以下提供企业常用财务管理制度范本供参考。

P67-70

随着经济的发展和竞争的激烈，越来越多的企业认识到，只有追求现代化、科学化的经营管理模式，才是获得生存、赢得成功的策略。那么，何为现代化、科学化的管理模式呢?简单地说，就是管理规范化、标准化，及应用科学的管理工具。分析国内企业现状，管理混乱的原因，可能有下列三种情况：

其一，缺乏标准化，即制度不健全。

其二，制度不适用，没有切合企业自身实际情况的制度。

其三，制度未能获得有效的执行。

制定健全、适用的企业各项管理制度，即企业内各项作业予以规范化、标准化已显得非常重要。然而，如何设计出操作性极强的细致的管理程序和方法，如何制定出适合本企业的、科学的、具体的管理制度，则是大部分企业的软肋所在。

《制造业规范化管理制度》以国内外先进的管理理论和经验为依托，在科学分类的基础上，精选国内外成功企业的优秀管理制度为范本，将抽象的管理理论蕴涵到具体的操作制度中，简洁、直观，重点突出了最新制度管理理念、制度设计要点、经典制度范本，构建了一套企业所需的科学实用的制度设计及管理体系。

本书的内容系统、全面，涵盖企业管理的各个方面，具体包括：人力资源管理制度；营销管理制度；行政管理制度；产品开发管理制度；生产作业管理制度；采购管理制度；仓储物料管理制度；质量管理制度；生产设备管理制度等。

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本书由朱少军主编，参与编写和提供资料的还有著名企业具实际操作经验的管理者和企业管理咨询机构的知名顾问：侯建国、赵梓君、张洪艳、邓芸、彭云飞、匡炳焕、匡粉前、谢国雄、叶镇武、王明轩、王明勇、王刚伟、王永强、孙妍、何加喜、崔玉琴、荣奎、荣强、黄根艺、胡联伟、胡志敏、严芳、刘金培、刘彩玉。

编者

2007年7月