现金管理对于一个企业，甚至整个国家来说，其重要性都是不可忽视的，不管我们从事的是哪一个领域，哪一个行业，都离不开现金管理的知识。所以，了解并掌握现金管理的相关知识与方法，绝对不是一件多余的事情，反而十分的迫切。而本书则深入浅出的介绍了很多有价值的概念、方法、实例、建议等最佳的阐述方式，使读者能够从一个门外汉逐步了解公司现金管理方面最新的理念、策略、发展趋势和方法，进而对现金管理产生极大的兴趣和更卓越的见解使组织的现金流动和流动资金管理达到最优。

本套丛书分门别类介绍了财务人员经常要面对的各种业务知识和操作要点，内容通俗易懂，简单易学，适合做财务人员入门教材，也可作为管理人员和财务一线人员的必备参考书。本书是该丛书之一《企业财务人员现金管理技巧与错弊防范》。

第一章 现金

　第一节 库存现金

　第二节 现金规章制度

　第三节 现钞的管理

第二章 银行存款

　第一节 银行存款和银行账户

　第二节 银行结算方式

　第三节 企业贷款

　第四节 存货款利率利息

第三章 其他货币资金

第四章 货币资金账务处理

　第一节 账务处理基础

　第二节 现金账务处理

　第三节 银行存款账务处理

第五章 备用金核算

　第一节 职工差旅费的核算

　第二节 职工探新路费的核算

　第三节 其他备用金的核算

　第四节 备用金账务处理

第六章 应收应付账款

　第一节 应收账款管理

　第二节 应付账款管理

第七章 现金最佳持有量

　第一节 现金最佳余额

　第二节 确定最佳现金持有量的方法

第八章 现金预算

第九章 短期融资与投资

附录：现金管理暂行条例