本书以Excel 2007版本为写作基础，在写作中扩展了Excel 2007的新增功能。在写作数据源的选择上也经过可仔细斟酌，让读者在学习过程中有身临其境之感。本书写作步骤清晰，便于阅读，讲解细致，在难易程度上循序渐进，让读者学习完本书，即能成为令众人羡慕的财务处理高手。

本书全面介绍了Excel 2007在财务管理中的典型应用，每个范例都具有很强的实用性与可操作性。全书共分11章，分别介绍了常用财务单据设计、工资管理系统的创建、产品进销存管理系统的创建、企业账务管理、财务报表的编制与分析、企业利润规划管理、企业成本规划管理、企业流动资产管理、企业固定资产管理、企业筹资决策分析和企业投资决策分析。

本书适合企业财务人员、行政办公人员学习使用，也适合各大中专学校财务及相关专业的学生使用。

前言

第1章 常用财务单据设计范例

 1．1 案例分析

1．1．1 应用背景分析

1．1．2 设计思路

 1．2 创建支付证明单

1．2．1 规划支付证明单项目并录入到工作表中

1．2．2 添加表头、表尾并设置文字格式

1．2．3 美化支付证明单

1．2．4 打印支付证明单

 1．3 创建差旅费用报销单

1．3．1 在工作表中合理规划差旅费用报销单项目

1．3．2 设置计算报销金额的公式

1．3．3 差旅费报销单格式设置

 1．4 建立原始单据粘贴单

 1．5 建立收款凭证单据

 1．6 重点难点分析

第2章 构建企业工资管理系统

 2．1 案例分析

2．1．1 应用背景分析

2．1．2 设计思路

 2．2 创建基本工资表、考勤表、奖金计算表等基本表格

2．2．1 建立员工基本情况记录表

2．2．2 建立考勤扣款(奖励)表

2．2．3 建立员工当月奖金(提成)统计表

2．2．4 建立社会保险、住房公积金缴纳统计表

 2．3 创建工资结算表并计算应发工资

 2．4 创建工资条

2．4．1 定义工资结算表中的编辑区域为特定名称方便公式引用

2．4．2 建立工资条

2．4．3 工资条打印设置

 2．5 工资数据的统计分析

2．5．1 利用筛选、分类汇总工具分析工资数据

2．5．2 利用数据透视表工具分析工资数据

2．6 将当月工资生成记账凭证清单

2．7 重点难点分析

第3章 产品进销存管理

 3．1 案例分析

3．1．1 应用背景分析

3．1．2 设计思路

 3．2 进货管理与分析

3．2．1 “商品类别备案”表单的编制

3．2．2 进货统计表单的编制

3．2．3 利用筛选、分类汇总功能分析进货数据

 3．3 销售管理与分析

3．3．1 销售统计表单的编制

3．3．2 利用筛选、分类汇总功能分析销售数据

3．3．3 利用数据透视表分析销售数据

 3．4 库存管理与分析

3．4．1 编制“库存统计”表单

3．4．2 设置公式返回本月库存量、库存金额

3．4．3 销售收入与成本分析

 3．5 重点难点分析

第4章 企业账务管理

 4．1 案例分析

4．1．1 应用背景分析

4．1．2 设计思路

 4．2 设定会计科目

4．2．1 会计科目设置原则及其分类

4．2．2 在Excel中建立会计科目工作表

 4．3 会计凭证处理

4．3．1 记账凭证的填制方法

4．3．2 汇总记账凭证

4．3．3 查询记账凭证

 4．4 建立总分类账

4．4．1 建立期初余额表

4．4．2 建立总分类账

 4．5 账务处理系统模板的建立

 4．6 重点难点分析

第5章 财务报表的编制与分析

 5．1 案例分析

5．1．1 应用背景分析

5．1．2 设计思路

 5．2 编辑资产负债表

5．2．1 创建资产负债表基本表格

5．2．2 填制资产负债表

 5．3 编制利润表

5．3．1 创建利润表基本表格

5．3．2 填制利润表

 5．4 编辑现金流量表

5．4．1 在“记账凭证清单”表中确定现金流量分类

5．4．2 填制现金流量表

 5．5 财务比率计算与分析

5．5．1 了解财务比率分析指标

5．5．2 根据财务报表计算具体财务比率

 5．6 重点难点分析

第6章 企业利润规划管理

 6．1 案例分析

6．1．1 应用背景分析

6．1．2 设计思路

 6．2销售额预测

6．2．1 移动平均法预测销售额

6．2．2指数平滑法预测销售额

6．2．3使用Excel预测销售额

 6．3 分析影响利润的因素

6．3．1 不同单位售价对利润的影响

6．3．2 分析单位可变成本、销量对利润的影响

 6．4 利润敏感性分析

6．4．1 建立利润敏感性分析的模型

6．4．2 查看多因素变动对利润的综合影响

6．4．3 查看单因素变动对利润的影响

6．4．4 绘制滚动条控制固定成本、单位变动成本、单位售价、销售量的变化

 6．5 重点难点分析

第7章 企业成本规划管理

 7．1 案例分析

7．1．1 应用背景分析

7．1．2 设计思路

 7．2 生产成本预测

7．2．1 历史成本分析法预测成本

7．2．2 因素分析法预测成本

7．2．3 目标利润法预测成本

 7．3 生产成本汇总分析

7．3．1 全年生产成本统计分析

7．3．2 全年生产成本趋势分析

7．3．3 全年生产成本结构分析

7．3．4 总生产成本年度比较

 7．4 重点难点分析

第8章 企业流动资产管理

 8．1 案例分析

8．1．1 应用背景分析

8．1．2 设计思路

 8．2 现金管理

8．2．1 最佳现金持有量计算

8．2．2 现金日记账管理

8．2．3 银行日记账管理

 8．3 应收账款管理与分析

8．3．1 建立应收账款统计表

8．3．2 应收账款的账龄分析

8．3．3 往来单位应收账款明细统计

 8．4 存货管理

8．4．1 存货的经济批量基本模型

8．4．2 有数量折扣的经济批量模型

8．4．3 允许缺货时的经济批量模型

 8．5 重点难点分析

第9章 企业固定资产管理

 9．1 案例分析

9．1．1 应用背景分析

9．1．2 设计思路

 9．2 建立固定资产统计表格

9．2．1 建立固定资产统计基本表

9．2．2 添加、减少固定资产信息

 9．3 固定资产折旧计提

9．3．1 了解几种不同的折旧计提方式

9．3．2 计算各固定资产折旧

 9．4 固定资产查询

9．4．1 查询报废的固定资产

9．4．2 查询出特定使用年限的固定资产

 9．5 建立固定资产折旧分配表

 9．6 建立固定资产的本月记账凭证清单

 9．7 重点难点分析

第10章 企业筹资决策分析

 10．1 案例分析

10．1．1 应用背景分析

10．1．2 设计思路

 10．2 货币时间价值函数

10．2．1 等额还款函数

10．2．2 本金计算函数

10．2．3 利息计算函数

10．2．4 利率计算函数

 10．3 建立长期借款筹资的还款计划表

10．3．1 等额摊还法计划表

10．3．2 等额本金还款法计划表

 10．4 利用模拟运算表功能辅助长期借款筹资决策

 10．5 租赁筹资决策分析

10．5．1 通过租赁筹资模型辅助决策

10．5．2 租赁筹资租金摊销计划表

 10．6 长期借款筹资方案与租赁筹资方案分析比较模型

10．6．1 长期借款筹资方案现值计算

10．6．2 租赁筹资方案现值计算

10．6．3 比较最优筹资方案

 10．7 重点难点分析

第11章 企业投资决策分析

  11．1 案例分析

11．1．1 应用背景分析

11．1．2 设计思路

 11．2 投资指标函数

11．2．1 计算净现值

11．2．2 计算内部收益率

11．2．3 计算修正内部收益率

 11．3 投资决策分析

11．3．1 计算投资回收期

11．3．2 投资方案比较分析

11．3．3 不同寿命期投资项目的优选

11．3．4 固定资产更新决策

 11．4 投资项目敏感性分析

11．4．1 建立投资项目敏感性分析的模型

11．4．2 查看多因素变动对净现值的综合影响

11．4．3 查看单因素变动对净现值的影响

11．4．4 添加滚动条控制各因素的变动百分比

 11．5 重点难点分析