本书的指导思想：首先是树立税收法制观念，旨在培养依法纳税意识，因为只有懂法、知法、守法的人，才能有效地进行税务筹划；其次才是如何进行税务筹划，使学生掌握税务筹划的基本理伦、基本方法、基本规律和技能。为了培养应用型、复合型的税务筹划专业人才，本书尽可能地体现理论与实务的紧密结合，从纵横两方面系统阐述税务筹划方法，并在最后两章专门进行国内外税务筹划案例分析，突出其实用性，使学生在学习税务筹划理论的同时，就具备了税务等筹划实践的能力。本书除主要适用于高校财务管理、会计、审计、财税等专业外，也可作为广大在职财务与会计人员、注册会计师、注册税务师、律师及CFO、CEO们的业务学习用书。本课程的前导课是财务会计、税务会计（或税法）、财务管理等。学习税务筹划，关键是树立税务筹划的基本理念，掌握税务筹划的精髓和要领，不要生搬硬套。本书所依据的是我国现行税收法规，若税法有变，应以新法规为准。

第一章 税务筹划概述

第一节 价格、税收与税收负担

第二节 税务筹划的概念与意义

第三节 税务筹划的目标与原则

第四节 税务筹划的动因和特点

第五节 税务筹划的原理与流程

第六节 税务筹划与税务代理

第七节 税收法律责任

补充阅读资料

思考讨论题

案例

第二章 税务筹划的基本规律与技术

第一节 特写条款筹划规律与技术

第二节 税制要素筹划规律与技术

第三节 寻求差异筹划规律与技术

第四节 税负转嫁筹划规律与技术

第五节 规避平台筹划规律与技术

第六节 组织形式筹划规律与技术

第七节 会计政策筹划规律与技术

第八节 棱镜思维筹划规律与技术

思考讨论题

案例

第三章 流转税的税务筹划

第一节 增值税的税务筹划

第二节 消费税的税务筹划

第三节 营业税的税务筹划

第四节 关税的税务筹划

思考讨论题

案例

第四章 所得税及其他税的税务筹划

第一节 企业所得税的税务筹划

第二节 个人所得税的税务筹划

第三节 其他税种的税务筹划

思考讨论题

案例

第五章 企业经营活动的税务筹划（上）

第六章 企业经营活动的税务筹划（下）

第七章 税务筹划方法：分行业筹划

第八章 国内税务筹划案例分析

第九章 国际税务筹划案例分析

主要参考文献