本书探索具有中国特色的公有股份制企业制度——法人社会主义，以社会主义公有制实现形式理论为基础对我国公有制实现形式进行了理论探索，系统地揭示了西方市场经济条件下现代企业制度从少数股东控制到经营者控制的股份制企业制度的规律性和特征，着重分析了日本法人资本主义模式的成因，阐述了这些规律和特征对中国国有企业改革的借鉴意义。在考察美国、德国和日本等国企业制度的演进后，认为现代企业制度的建立必须从体制和机制改革入手，使企业成为独立经营的法人，在实现所有与经营分离基础上实现经营者支配。本书将法人社会主义研究与中国国有企业的改革实际紧密结合在一起，与提升我国自主创新能力和构建和谐社会的发展目标紧密结合在一起，论证了法人社会主义企业制度的实施思路、推进方式，具有可操作性，许多思想观点将对政府、企业的决策起到参考作用。

本书探索具有中国特色的公有股份制企业制度——法人社会主义，认为法人社会主义是公有法人联合参股为主导，并吸纳民营资本和外资的多元投资主体的公有股份制企业，是促进生产力发展的公有股份制占主导地位的具有中国特色的现代企业制度。

本书阐述了公有经济在社会主义市场经济中的战略优势，进一步论证了经济全球化、市场化和知识化背景下，公有经济在我国工业化进程中的重大意义。介绍了美国、欧盟主要国家及俄罗斯、日本、新加坡、中国台湾等发达国家和地区国有企业改革的背景、主要途径、取得的成效及问题。

本书分析了市场经济条件下现代公司由少数股东控制到经营者控制的公司制企业制度(股份制)的历史必然性，比较了主要发达国家和地区法人资本主义的模式，阐述了股份制企业对我国国有企业现代企业制度建设的借鉴意义。

本书重点阐释了我国建立’法人社会主义企业制度的必要性、必然性、现实性和可能性，并运用国有制理论、所有制结构理论及公有制实现形式理论、经营者控制理论、中间组织理论和价值链理论进一步阐释法人社会主义的重大理论意义和现实意义。

本书阐述了公有法人联合参股的基本原则和实现方式，提出了推进公有法人联合参股的路径，并明确公有法人联合参股的重点企业和产业。围绕国有资产管理体制改革、经营者激励约束机制构建、经理市场培育和建立等配套措施进行了有益的探索。

内容提要／1

序／1

引 言 

一、问题提出 ／1

二、研究意义／8

三、本书基本内容／15

四、研究综述／19

第一章 公有经济在社会主义市场经济中的战略优势 

 第一节 发展公有经济的理论依据／26

一、市场失灵理论／26

二、国家干预经济理论／31

三、马克思的公有经济理论／32

 第二节  发展公有经济是社会主义市场经济的内在要求 ／34

一、公有经济是社会主义市场经济的基石 ／35

二、公有经济是整个社会经济全面协调发展的宏观基础 ／36

三、公有经济能够实现效率优先兼顾公平 ／36

四、公有经济占主导有利于保障国家经济安全／38

五、公有经济是产业发展的稳定器／39

六、公有经济是培育和发展具有国际竞争力的大企业集团的需要／40

 第三节 对社会主义市场经济中公有经济战略优势的再认识／41

一、在关系国家安全的领域，国有经济具有独占优势 ／4l

二、在外部性强、社会公益性明显的领域，国有经济具有基础作用优势／42

三、在关系国计民生的竞争性基础产业，国有经济具有导向作用优势／42

四、在高新科技等产业领域，国有经济具有推动作用优势 ／43

第二章 中外国有企业改革的探索  

 第一节 欧盟主要国家国有企业改革的原因及主要途径／47

一、欧盟主要国家国有企业改革的原因 ／47

二、欧盟主要国家国有企业改革的主要途径／49

三、国有企业改革取得的成效和存在的问题／52

 第二节 俄罗斯国有企业改革的主要途径／54

一、俄罗斯国有企业改革原因 ／54

二、俄罗斯国有企业改革过程／54

三、改革成效及问题／56

四、俄罗斯国企改革的教训 ／58

 第三节  日本国有企业改革的主要途径／59

一、改革背景 ／59

二、日本国有企业改革的特点 ／60

三、日本国有企业民营化的措施及成果／61

 第四节  中国台湾地区国营企业的民营化改革／62

一、国营企业民营化模式／63

二、改革阻碍／65

三、解决办法／66

 第五节 新加坡国有企业改革／67

一、私有化改革提出的背景／67

二、国有企业改革步骤／69

三、改革成效及启示／70

 第六节  中国国有企业改革的探索／71

一、改革历程回顾／71

二、国有企业面临的主要问题／75

三、国有企业改革的主要理论观点 ／77

第三章 市扬绎济条件下现代企业制度  086

 第一节 从单一业主制到合伙制／87

一、业主制企业／87

二、合伙制企业／88

三、古典企业的基本特征／89

 第二节 从少数股东控制到经营者控制的公司制企业制度／90

一、公司制企业的形式／91

二、从少数股东控制到经营者控制的股份制企业制度／92

三、公司制企业的重要特征／94

四、几点借鉴／96

 第三节 我国国有企业现代企业制度建设．／98

一、我国国有企业现代企业制度建立历程／98

二、国有企业产权结构不合理的问题仍很突出 ／100

三、我国国有企业现代企业制度建设的基本原则 ／lOl

第四章 主要发达国家法人资本主义的模式

 第一节  日本的法人资本主义模式／106

一、日本法人资本主义的成因 ／106

二、日本法人资本主义的特征／107

三、日本法人资本主义评析／109

 第二节 德国的法人资本主义模式／111

一、德国法人资本主义的特点／11l

二、德国法人资本主义的优点与不足 ／113

 第三节 美国的法人资本主义模式／1 14

一、法人股东的类型与法人的股东化 ／115

二、机构法人持股的特点／117

 第四节 西方法人资本主义的历史地位及其借鉴／120

一、西方法人资本主义的历史地位／120

二、西方法人资本主义的借鉴／123

第五章 法人社会主义的理论依据

 第一节 建立法人社会主义的必要性、现实性和可能性／126

一、必要性／127

二、现实性／137

三、可能性／140

 第二节 法人社会主义与法人资本主义的比较／141

一、资本主义国家从私人资本主义到法人资本主义 ／141

二、HA．社会主义与法人资本主义的比较／143

 第三节 法人社会主义的理论依据／144

一、马克思恩格斯国有制理论／144

二、我国所有制结构理论及公有制实现形式理论／146

三、经营者控制理论／151

四、中间组织理论／153

五、价值链理论／154

第六章  中国法人社会主义企业制度的实形式和路径

 第一节 公有法人联合参股的基本原则和实现形式／159

一、公有法人联合参股的基本原则 ／159

二、公有法人联合参股的实现形式 ／161

三、公有法人联合参股的企业形态／162

四、公有法人联合参股的企业股权结构 ／162

五、公有法人联合参股的推进路径／163

六、公有法人联合参股的重点示范企业／164

 第二节 公有法人联合参股进入的产业领域及参股目标／165

一、战略性竞争产业／166

二、战略性资源产业／167

三、战略性高技术产业／167

四、垄断产业／168

五、敏感性产业、高风险产业和其他特殊产业／168

六、一般性竞争产业／169

第七章 深化国有资产管理体制改革

 第一节 国有资产管理新体制的基本框架／170

一、国有资产管理体制改革的基本原则 ／171

二、国有资产监督管理机构的主要职责和义务／175

三、国有资产监督管理机构对所出资企业国有资产实施监督管理的内容／176

四、国有资产管理体制的基本框架 ／178

 第二节 现行国有资产管理体制存在的局限／180

一、从分权治之到集权治之更不利于国有企业独立经营 ／180

二、国有资产管理体制无法保证国有企业成为独立经营的法人主体 ／182

三、国有资产的监管主体过于单一 ／182

 第三节  国有资产管理体制改革的思路／182

一、确立正确的国有资产经营公司和国有企业的关系，确保法人独立经营／183

二、建立国有资产产权代表制度／184

三、落实国有资产经营责任制考核，强化国有资产营运效益的制约和考核监督机制 ／184

四、建立对国有资产监督管理委员会的激励机制 ／185

五、健全国有资产经营管理的监督体系 ／186

六、构筑和完善追溯责任体系 ／189

七、完善国有资产经营管理的报告和信息披露制度／189

第八章 构建经营者激励约束机制 

 第一节 激励约束理论／191

一、公司治理中激励约束问题的成因 ／192

二、我国国有企业经营者激励约束机制存在的问题／194

三、公司治理中激励约束理论／195

 第二节 构建经营者激励机制／198

一、最优激励合约／199

二、建立经营者报酬激励机制 ／200

三、保障激励机制／206

四、声誉或荣誉激励机制 ／206

五、竞争激励机制／207

 第三节 建立企业经营业绩考核体系 ／208

一、国企经营业绩评估体系存在的问题／208

二、建立动态的企业经营业绩考核体系的构想／209

三、运用企业综合竞争能力进行企业经营业绩考核的方法／210

 第四节 构建抑制内部人控制问题的约束机制 ／212

一、“内部人控制”问题的表现／212

二、完善董事会结构，抑制“内部人控制” ／216

三、实行董事、经营者责任追究制度，强化董事、经营者义务／227

四、明确监事会职权，加强监督职能／228

五、建立中小股东利益保障机制 ／230

第九章 培育和建立经理市场  

 第一节 经理市场的制度绩效／235

一、建立经理市场的必要性／236

二、经理市场的制度绩效／238

 第二节  中国经理市场存在的问题及对策／240

一、存在的问题／240

二、培育和建设经理市场应树立的观念／241

三、培育和建设经理市场的对策1242

第十章 新加坡、香港国有企业案例

 第一节 新加坡的淡马锡控股公司／249．

一、公司简介／250

二、淡马锡控股公司与政府的关系 ／251

三、淡马锡控股公司与总统的关系 ／253  ．

四、淡马锡控股公司与淡联企业的关系 ／254

五、淡马锡控股公司的内部治理 1255

六、对我国国有企业改革的借鉴／259

 第二节 香港中远国际控股有限公司／262

一、公司基本情况／262

二、股权多元化，提高国有资本的控制力和支配力 ／263

三、完善公司治理结构，提升企业管治水平 ／263

四、实施购股权计划，构建经营者和利益相关者激励机制 ／267

五、对我国国有企业改革的借鉴／268

 第三节 新加坡、香港国有企业一般经验和启示／269

一、国有企业并非天然低效率的制度安排，也能获得经营成功／269

二、国有企业改革可以采取在资本主义经济中成长出来的“股份制” ／z70

三、降低国有资本股权比例、国有企业股权多元化是国有企业发展的一般趋势 ／270

四、我国国内国有企业与新加坡、香港国有企业有不同的初始状态和约束条件／z71

后记