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本书从基础理论和案例实践的角度介绍了高净值家庭财富管理规划中不可缺少的国际寿险架构工具，汇集全球主流司法管辖地寿险知识和法规的精华内容，以考助学，学以致用，旨在帮助财富从业者“打破边界、放眼国际”和“架构思维用寿险”（寿险、税务、信托），从不断提升业绩到以客户利益为导向，走上成为有运用能力的优秀国际寿险架构师（International Life Insurance Counselor，简称LIC）道路，建立起保险业的全球视野。

目录

1国际财富与风险管理
1.1财富管理概述
1.2高净值人士
1.3身故风险与财务影响
1.4人寿保险与财富管理
1.5风险管理策略
1.5.1风险规避
1.5.2风险抑制
1.5.3风险自留
1.5.4风险转移

2人寿保险中的重要角色
2.1保险公司
2.1.1传统人寿保险公司
2.1.2再保险公司
2.1.3私募人寿保险公司
2.2投保人
2.3被保人
2.3.1单一被保人
2.3.2多被保人
2.3.3联合保险
2.4受益人
2.4.1可撤销受益人
2.4.2不可撤销受益人
2.5各角色的责、权、利
2.5.1保险公司
2.5.2投保人（保单持有人）
2.5.3被保人及受益人

3人寿保险的种类
3.1定期人寿保险
3.1.1什么是定期人寿保险
3.1.2定期人寿保险的类型
3.1.3定期人寿保险的特点
3.1.4定期人寿保险的应用
3.2储蓄保险
3.2.1什么是储蓄保险
3.2.2储蓄保险的类型
3.2.3储蓄保险的特点
3.2.4储蓄保险的应用
3.3终身寿险
3.3.1什么是终身寿险
3.3.2终身寿险的类型
3.3.3终身寿险的特点
3.3.4终身寿险的应用
3.4万能寿险
3.4.1什么是万能寿险
3.4.2万能寿险的类型
3.4.3万能寿险的特点
3.4.4万能寿险的应用
3.5指数型万能寿险
3.5.1什么是指数型万能寿险
3.5.2指数型万能寿险的运作方式
3.5.3指数型万能寿险的特点
3.5.4指数型万能寿险的应用
3.6投资型万能寿险
3.6.1什么是投资型万能寿险
3.6.2投资型万能寿险的特点
3.6.3投资型万能寿险的应用
3.7私募寿险
3.7.1什么是私募寿险
3.7.2私募寿险的特点

4人寿保险合同
4.1定义
4.1.1有效人寿保险合同的一般要素
4.1.2披露义务
4.1.3担保与陈述
4.1.4重大失实陈述
4.1.5弃权和禁止反言
4.2人寿保险合同中的常见条款
4.2.1完整合同
4.2.2保费
4.2.3保单价值
4.2.4分红条款
4.2.5保险金
4.2.6保单持有人权利
4.2.7冷静期
4.2.8宽限期
4.2.9不可抗辩和自杀条款
4.2.误报年龄及/或性别
4.2.取款和退保
4.2.保单贷款条款
4.2.失效
4.2.自动保费贷款
4.2.复效
4.2.转让
4.2.索赔
4.2.背书
4.2.其他

5不同司法管辖区的寿险市场和主要寿险产品
5.1美国
5.1.1美国寿险市场概述
5.1.2定期寿险
5.1.3终身寿险
5.1.4万能寿险
5.2加拿大
5.2.1加拿大寿险市场概述
5.2.2定期寿险
5.2.3终身寿险
5.2.4万能寿险
5.3中国香港特别行政区
5.3.1储蓄分红险
5.3.2万能寿险
5.3.3定期寿险和两全保险
5.4新加坡
5.4.1新加坡寿险市场概述
5.4.2定期寿险
5.4.3终身寿险
5.4.4指数型万能寿险
5.4.5储蓄险
5.4.6投资连结险
5.5离岸产品
5.5.1离岸寿险市场概述
5.5.2指数型万能寿险
5.5.3分红型终身寿险
5.5.4分红型储蓄险
5.5.5指数型储蓄险
5.6中国内地
5.6.1中国内地寿险市场综述
5.6.2定期寿险
5.6.3终身寿险
5.6.4两全保险
5.6.5万能保险
5.6.6分红保险

6人寿保险与税务
6.1税务居民身份
6.1.1常见司法管辖区的个人税务居民身份认定标准
6.1.2常见司法管辖区的公司/企业税务居民身份认定标准
6.1.3常见司法管辖区的信托税务居民身份认定标准
6.2私人财富规划领域的税务问题
6.2.1所得税
6.2.2资本利得税
6.2.3预提税
6.2.4遗产税和赠与税
6.3人寿保险的相关税务问题
6.3.1现金价值
6.3.2现金提取
6.3.3保单转让
6.3.4保单贷款
6.3.5身故赔偿金
6.3.6保单持有人/受益人身份变化引起的税务问题
6.4人寿保险的税收筹划方案与反避税总原则
6.4.1加拿大人寿保险的税务政策
6.4.2与美国人寿保险相关的一般反避税规则
6.4.3澳大利亚的合格境外人寿保单
6.4.4保单相关的金融信息交换
6.5案例分析
6.5.1案例背景
6.5.2案例分析

7信托与寿险
7.1信托的概念和特征
7.2信托的主要角色
7.2.1设立人
7.2.2受托人
7.2.3保护人
7.2.4受益人
7.3信托的主要功能与底层逻辑
7.3.1资产保护与风险隔离
7.3.2财富传承与家族治理
7.3.3税务优化
7.4信托与寿险的组合应用0
7.4.1信托作为保单持有人
7.4.2信托作为保单受益人
7.4.3信托作为保单付款人
7.4.4常见的信托与寿险架构组合

8人寿保险与企业传承
8.1企业类型
8.1.1个体经营户
8.1.2合伙企业
8.1.3公司
8.2人寿保险在企业中的应用
8.2.1重要人士保险
8.2.2买卖协议
8.3企业持有人寿保单的税务事宜

9私募寿险(一)
9.1为什么高净值人士需要私募寿险
9.1.1风险管理
9.1.2税务筹划
9.1.3投资规划
9.2私募寿险的发展
9.2.1私募寿险的市场需求
9.2.2寿险内投资范围的创新
9.3私募寿险内的投资选择与税务优惠
9.3.1私募寿险内的投资选择
9.3.2私募寿险在税务筹划方面的优势
9.4美国对私募寿险的监管
9.4.1美国对私募寿险保险公司的监管
9.4.2美国对私募寿险保单的监管
9.4.3美国对私募寿险内投资的监管

10私募寿险(二)
10.1如何构建私募寿险
10.1.1保费支付方式
10.1.2现金价值和身故赔偿金
10.2私募寿险信托
10.2.1比较私募寿险和信托
10.2.2私募寿险信托
10.2.3私募寿险的不同保单持有人
10.3私募寿险架构中的服务提供者
10.3.1顾问团队——国际寿险架构师配合律师或会计师
10.3.2投资经理
10.3.3保险公司
10.3.4再保险公司
10.3.5托管银行
10.4如何为高净值家庭设计私募寿险架构
10.4.1保单持有人
10.4.2被保人
10.4.3受益人
10.4.4保费
10.4.5保单资产配置
10.4.6税务后果
10.4.7费用

11保险市场结构及监管机制
11.1保险公司
11.1.1核保
11.1.2客户实名认证及反洗钱流程
11.1.3投资监管
11.1.4《共同申报准则》和《海外账户税收合规法案》
11.2保险申请人
11.2.1居民身份
11.2.2健康状况和财务资格
11.3保险中介人
11.3.1保险中介人的资格认证
11.3.2保险中介人的监管机制
11.3.3保险中介人的长期后续服务
11.4保险推荐人
11.4.1保险推荐人和转介绍活动的认定
11.4.2对保险推荐人和转介绍活动的监管

12不同司法管辖区人寿保险公司的非寿险产品
12.1美国
12.1.1固定收益年金
12.1.2指数型年金
12.1.3投资型年金
12.2加拿大
12.2.1年金
12.2.2分隔基金
12.3中国香港
12.4中国内地
12.4.1年金保险的功能
12.4.2年金保险的特点

附录A: 美国税务意见
附录B: 加拿大税务意见
附录C: 澳大利亚税务意见
附录D: 英国税务意见
附录E: 日本税务意见