本书立足于近年来我国涉案企业刑事合规制度改革持续深化推进的背景，系统阐释了涉案企业刑事合规的语义内涵、制度来源及理论基础，针对当前涉案企业刑事合规本土化的反思进行了若干制度设计，从责任伦理与法益恢复原理切入，以组织社会学为这一制度改革供给的内在依据，结合刑法理论研究的新成果，对涉案企业刑事合规语境下的单位犯罪制度进行重构，并探讨了合规官的刑事责任及其依据。就涉案企业刑事合规如何在实践中有效落实，提出了行刑衔接与检法衔接的中国路径，在对第三方监督评估机制本土运行情况总结、归纳的基础上提供了完善方案，并对涉案企业刑事合规的有效性评估作出了理念调整与结构优化的建议。另外，结合基层检察院制度创新的范例，对诉讼制度调试、程序分流以及合规费用保障等实务问题进行了解读。全书以实践问题为导向，着眼于真合规助力真发展，致力解决当前涉案企业刑事合规的理论与实践难题，切实助力我国经济社会的高质量发展。

李兰英，1966年生于河北保定。现为厦门大学法学院教授，博士生导师，厦门大学经济犯罪研究中心主任。武汉大学刑法学博士，中国政法大学刑事诉讼法博士后，牛津大学犯罪学研究中心访问学者。兼任中国刑法学研究会常务理事，中国刑事诉讼法学研究会常务理事，福建省刑法学研究会副会长。共发表学术论文70余篇，出版著作6部，系国家社科重大项目“网络金融犯罪的综合治理研究”的首席专家。

第一章 涉案企业刑事合规的语义溯源与意涵辨析
第一节 刑事合规的制度缘起
一、我国刑事合规改革产生的背景
二、我国刑事合规改革诞生的原因
第二节 刑事合规的概念辨析
一、合规的语义解构
二、刑事合规与合规计划
三、刑事合规与企业合规
四、刑事合规与企业内部控制
五、刑事合规与企业内部规章
六、刑事合规与企业责任伦理
七、刑事合规与企业家精神
第三节 刑事合规内在意涵的解读
一、我国涉案企业刑事合规的基本含义
二、我国涉案企业刑事合规的体系定位
第二章 涉案企业刑事合规制度的理论基础
第一节 学界现有研究评述
第二节 外因观察：刑事合规改革的政策基础及社会动因
一、“刑事合规改革”的政策基础
二、“刑事合规改革”的社会动因
三、外部归因中的正当性引申
第三节 底层逻辑：刑事合规改革正当性来源的法哲学思辨
一、“正当性”问题的哲学定位及对立观点
二、功利主义哲学视野下的“刑事合规制度”
第四节 下沉理论：刑事合规改革的法教义学支撑
一、违法论基础：以刑事合规补足法益概念的功能性缺位
二、责任论根据：刑事合规是功能责任论题中应有之义
三、程序法依据：企业刑事合规与起诉便宜主义
第三章 涉案企业刑事合规本土化的实践反思与制度设计
第一节 我国涉案企业刑事合规实践和理论的简要回顾
第二节 涉案企业刑事合规制度的实践基础与目的辨析
一、合规介入视野下我国民营企业的现实图景
二、中小微企业合规制度运行环境的下沉分析
三、涉案企业刑事合规制度的构设目的及概貌
四、我国涉案企业刑事合规制度建构目的廓清
第三节 涉案企业刑事合规制度适用对象的本土化范畴
一、企业规模之维：兼可适用于大型企业与中小微企业
二、涉罪主体之维：均可作用于企业犯罪或企业家犯罪
第四节 企业分野视域下涉案企业刑事合规的二元展开
一、涉案企业刑事合规二元模式的提出
二、适用于中小微型企业的合规模式
三、适用于大型企业的合规模式
第五节 涉案企业刑事合规“准入与验收”的若干设计
一、“准入与验收”制度的基本立场、价值与内涵
二、涉案企业刑事合规考察准入条件的基本要素
三、涉案企业刑事合规验收审查制度的实践探索
四、涉案企业刑事合规验收审查标准的立法设想
第四章 涉案企业刑事合规的责任伦理与法益恢复原理
第一节 从“合规制度”到“合规文化”的演变
一、美国企业刑事合规的诞生与发展
二、西方国家企业刑事合规的共通性
三、共治思想下企业治理的社会责任
四、国家与社会组织共治新格局
第二节 组织社会学视域下企业合规的责任伦理
一、区别于个体的社会组织独立地位
二、风险面相中社会组织的价值意义
三、因应风险激增对企业组织的赋能
四、单位和企业等社会组织体的责任
五、规范层面企业刑事合规义务来源
第三节 企业刑事合规与法益恢复原理的可行性
一、不起诉的理论依据与结果评价
二、功利主义与法益恢复理论的呼应
三、法益恢复原理对刑事责任的影响
四、企业刑事合规与法益恢复原理的契合性
第五章 涉案企业刑事合规与单位犯罪
第一节 刑事合规与法人犯罪的耦合关系
一、法人犯罪对刑事合规的影响
二、刑事合规对法人犯罪的影响
三、法人犯罪与刑事合规的耦合联结
第二节 我国单位犯罪制度在刑事合规语境下的突出问题
一、刑事合规语境下的单位犯罪理论争讼
二、刑事合规语境下的单位犯罪立法问题
三、刑事合规语境下的单位犯罪司法困境
第三节 我国单位犯罪制度在刑事合规语境下的重构
一、单位犯罪的理论完善
二、单位犯罪的立法修正
三、单位犯罪的司法规则革新
第六章 合规官的刑事责任及其根据
第一节 合规官的刑事作为义务探讨
一、全面肯定说
二、全面否定说
三、本书观点：限定说
第二节 合规官的作为义务根据
一、作为义务的理论变迁
二、企业合规官作为义务的界定
第三节 合规官刑事作为义务的类型划分
一、最高管理层的刑事作为义务
二、总合规官的刑事作为义务
三、专项合规官的刑事作为义务
第四节 合规官不作为犯罪的要件限缩
一、因果关系的限缩
二、主观要件的限缩
三、客观要件的限缩
第五节 合规官不作为犯罪认定的几个特殊问题
一、信赖原则
二、被容许的风险
三、过失不作为
四、不作为犯中的共同犯罪
五、关于是否增设业务监督过失罪的讨论
第七章 涉案企业刑事合规中的程序衔接
第一节 涉案企业刑事合规的行刑衔接
一、涉案企业刑事合规行刑双向衔接的基本内容
二、涉案企业刑事合规行刑双向衔接的现实困境