律师是涉案企业合规改革的亲历者、见证者和实践者，刑事辩护律师更是刑事合规不起诉案件的直接参与者和第一推动人。然而，面对每年数以百万计的刑事案件，单个律师或团队所能够直接参与的合规不起诉案件屈指可数，“没做过”“不敢接”“不会做”成为当前很多律师参与合规试点改革的“拦路虎”，这既不利于维护当事人的合法权益，也不利于推动涉案企业合规改革制度的发展与完善。鉴于此，本书在编写过程中，始终坚持实操和问题导向，通过给思路、给方法、给案例、给模板的方式，力求为广大实务工作者提供“信息增益”，为理论研究人员提供鲜活的素材。目前，涉案企业合规改革仍然存在争议，但实践永远是检验真理的唯一标准。相信通过本书，以及广大实务工作者们一步一个脚印的实践，我国涉案企业合规改革之路终将行稳致远！

刘立杰，中国政法大学刑法学博士，北京市京都律师事务所高级合伙人，中国社会科学院大学法学院实务导师，《法治日报》律师专家库律师；华润医药商业集团有限公司、国网英大投资管理有限公司、中国银行股份有限公司卢森堡分行、锦州银行股份有限公司等单位常年或刑事专项法律顾问。曾任北京市某中级人民法院刑事审判庭审判长，具有基层、中级、高级和最高人民法院（四级两审及死刑复核）工作经历，参与办理各类案件1000余件，其中有2件入选最高人民检察院典型案例。出版专业著作多部，并在《人民法院报》、《人民司法》、《刑事审判参考》、《中国法院年度案例》、《中国审判案例要览》及《文汇报》、《大公报》等报刊发表专业文章50余万字。

第一章 什么是刑事合规不起诉
第一节 刑事合规不起诉的概念
一、刑事合规不起诉制度概述
二、刑事合规不起诉相关概念
第二节 为什么要构建刑事合规不起诉制度
一、审时度势，适应国内发展环境
二、顺应潮流，借鉴域外实践经验
三、立足实际，发挥合规积极功效
第三节 我国的刑事合规不起诉制度
一、制度背景
二、立法现状
三、司法实践
第二章 刑事合规不起诉的适用条件
第一节 刑事合规不起诉适用的法定条件
一、适用的法定条件
二、无法适用的法定情形
第二节 刑事合规不起诉适用的其他有利条件
一、法益修复条件
二、社会贡献条件
第三节 刑事合规不起诉适用的争议条件
一、关于适用案件类型的争议
二、关于重罪能否适用的争议
第四节 如何发掘和促成刑事合规不起诉的适用条件
一、树立合规辩护新思路
二、发掘刑事合规不起诉的适用条件
三、促成刑事合规不起诉的启动条件
第三章 刑事合规不起诉的申请与启动
第一节 刑事合规不起诉的申请主体
一、涉案企业、个人抑或辩护人等
二、大型企业还是中小微企业
三、什么样的关联企业可以申请
第二节 刑事合规不起诉的申请程序
一、主动申请还是检察机关依职权启动
二、是否同步向上级检察机关申请
三、如何说服检察机关同意启动
第三节 刑事合规不起诉的启动材料
一、合规整改申请书
二、企业合规承诺书
三、合规整改计划书
四、认罪认罚具结书
第四节 如何开展刑事合规尽职调查
一、刑事合规尽职调查的特殊性
二、刑事合规尽职调查的基本原则
三、刑事合规尽职调查的内容与方法
第四章 刑事合规整改的实施
第一节 全面落实合规检察建议
一、什么是合规检察建议
二、如何解读合规检察建议
三、如何落实合规检察建议
第二节 积极修补法益损失
一、自愿认罪认罚
二、停止违法行为
三、退缴违法所得
四、配合整改工作
第三节 有效完成整改计划
一、组织保障
二、资金保障
三、制度保障
四、机制保障
五、专业保障
第四节 聘请外部团队预评估
一、什么是预评估
二、为什么要进行预评估
三、如何进行预评估
第五节 撰写合规整改工作报告
一、合规整改原因
二、犯罪原因分析
三、合规计划概述
四、完成计划情况
五、未来工作计划
六、总结与反思
第五章 刑事合规整改的验收
第一节 整改验收的标准
一、特征属性
二、有效刑事合规标准
三、有效合规的要素
第二节 第三方监督评估
一、第三方监督评估机制专业人员
二、第三方监督评估机制管委会
三、第三方监督评估机制的启动和运行
四、第三方监督评估机制考察期限
五、第三方监督评估机制人员履职经费问题
六、监督评估考察报告
第三节 检察监督验收
一、监督验收的内容
二、监督验收的方式
三、监督验收的结果
四、提起公诉案件中企业合规起到轻缓量刑作用
第六章 企业家应如何对待刑事合规
第一节 刑事合规功能与价值
一、预防刑事法律风险，知法而行
二、切割企业责任，减少利益损失
三、提升企业价值观，树立良好形象
第二节 企业刑事合规的顾虑
一、刑事合规经济成本高
二、刑事合规导致企业和员工利益冲突
三、企业家关系网难破除
四、中小企业合规难
第三节 优化合规方式，减少负面影响
一、专项合规，简约推进
二、增强企业的刑事合规获得感
三、以协商模式主导企业内部调查
四、合规制度建设与个人约束并重
五、小微企业以共享思维推进刑事合规建设
六、调动检察官适用合规的积极性
第四节 作难而正确的合规
第七章 刑事合规典型案例及办案手记
案例一：王某某泄露内幕信息、金某某内幕交易案
一、基本案情
二、企业合规整改情况及效果
三、典型意义
四、办案手记
　　案例二：J公司销售假冒注册商标的商品案
一、基本案情
二、案件背景
三、办案手记
　　案例三：X集团公司涉嫌单位行贿案
一、基本案情
二、案件背景
三、办案手记
后　记

律师在企业合规建设中
大有可为
企业合规建设是当下的
热门话题，也是个重要课题
。检察机关对于企业合规不
起诉的尝试意义重大，成果
显著，更是受到企业界的普
遍欢迎。而且，学术界和律
师界关于企业合规建设的研
究和参与也十分踊跃。
自2020年检察系统开始
进行企业刑事合规不起诉试
点以来，受到社会广泛关注
。根据最高人民检察院公布
的数据，2022年全国企业
合规不起诉案件就有5150
件。而且，法定刑3年以上
案件及认罪从宽处罚案件的
比例逐步上升。这是一个可
喜的成果，也是对企业和企
业家适用刑罚替代措施的成
功尝试，对于维护企业利益
、促进经济发展意义重大。
这些成果的取得自然少
不了律师的参与，但是，对
于律师来说，刑事合规不起
诉毕竟是一项新的业务。所
以，如何加强律师参与的深
度和广度，如何发挥律师在
刑事合规不起诉乃至在企业
合规建设的全过程中的重要
作用，仍然需要进一步研究
和明确。
从广义来说，企业合规
建设应该具有更宽泛的内涵
，它可以延伸到对企业合规
机制的预先设计，而企业刑
事合规建设只是企业合规建
设的一部分。企业合规建设
，又可以溯源于企业的法律
风险防控。
在引入企业合规的概念
之前，律师界就已经在研究
和参与企业的法律风险防控
设计了，并有了一定的进展
。这对于开展企业合规建设
业务来说，是一个很好的基
础。因为，企业法律风险防
控与企业合规建设在内容和
作用上有很多共同之处。
从企业生存和发展的角
度来看，企业经营中的风险
涉及的范围非常广，法律风
险只是其中的一部分，而企
业合规建设又是法律风险防
控的一部分。总体来看，根
据所涉及的范围，企业经营
风险可以简单概括为三个不
同层次：
一、企业治理风险
企业治理风险是指企业
在经营管理过程中可能发生
的各种风险，如政策风险、
市场风险、团队风险、法律
风险等，也可以简单概括为
市场风险、财务风险、团队
风险、法律风险等。这是指
企业在经营过程中所面临的
综合风险。企业治理风险的
内容，显然远超出了律师业
务的范围。
二、企业法律风险
企业法律风险是指企业
及其工作人员在履职过程中
因违反相关法律规范而导致
企业承担不利后果的风险。
这种风险仅在法律规制的范
围之内，也是在律师业务的
范围之内。
根据风险发生的来源分
类，企业法律风险一般分为
三种：（1）因自身违法违
规行为而导致的风险；（2
）因法律制度变化而导致的
风险；（3）因经营过程中
相对方违法违规而导致的风
险。
根据风险发生的范围分
类，企业法律风险的内容也
相当广泛。如企业设立中的
法律风险、合同法律风险、
并购法律风险、知识产权法
律风险、人力资源法律风险
、税收法律风险等。总之，
在企业经营活动中涉及的一
切与法律相关的问题，都会
面临不同程度的法律风险。
而根据风险所导致的后
果不同，企业法律风险又分
为三种类型：（1）经济损
失风险；（2）行政处罚风
险；（3）刑事处罚风险。
……
此外，律师对合规不起
诉程序的参与程度和作用大
小也与控辩双方的关系有关
。有的检察机关对律师提出
合规不起诉的申请态度消极
，程序难以启动；也有的检
察机关主动启动合规不起诉
程序，却忽略了律师的作用
且加大了自身的工作量。从
最高人民检察院公布的四批
合规不起诉典型案例可以看
出，有些检察院在合规不起
诉程序中作了大量工作，而
这其中有一些是可以由律师
来承担的。如果能在启动合
规不起诉程序时对律师的申
请更加重视，又能放手让律
师承担更多的程序性工作，
如尽职调查、提出整改方案
、制定合规机制等。这既有
利于充分发挥律师的作用，
也有利于节约检察机关自身
的资源，更有利于促进合规
不起诉程序的全面推广。
需要强调的是，在合规
不起诉案件中，律师与检察
机关的关系并不具有必然的
冲突性。因为双方追求的目
标具有一致性，而律师的作
用则是为实现这个目标创造
更有利的条件。所以，在合
规不起诉案件中，控辩双方
应当共同站在实现法律效果
与社会效果相统一的高度上
，摆正关系，求同存异。在
发挥检察机关能动性的同时
，充分重视和有效发挥律师
特有的专业优势，共同推进
刑事合规不起诉制度的全面
展开。为保护企业利益，促
进市场经济发展，营造宽严
相济、疏而不漏的良好法治
环境。
而律师界则应该广泛关
注和积极参与企业合规建设
的业务，尤其是刑事合规不
起诉的业务。同时，也应该
不断提升自身能力，并以更
多的成功案例展现成果，博
得企业和全社会的认可，为
企业合规建设发挥更重要的
作用。