对于企业家来说，合规管理必须成为一种习惯，这也是企业做大做强的保障。本书从理论以及合规管理的历史发展讲起，将合规管理的实务操作以及案例分析穿插其中，向读者陈述合规管理的必要性以及如何进行合规管理，为企业经营者提供了实用性非常强的建议。本书偏重于从刑事合规方向来讲述企业的合规风险，为企业及企业经营者拉响了警报，督促其重新审视当下的经营行为，将企业合规管理制度、管理办法、管理流程与企业已有的管理体系进行深度融合。

第一章 企业刑事合规的缘起与发展
第一节 背景：刑事合规管理迫在眉睫
一、合规管理在海外的发展
二、我国合规管理的起源和发展
三、企业刑事合规管理在中国的推进已经“势不可当”
四、小结
第二节 目的：合规管理成为企业安全的“免费午餐”
一、合规企业可以不被起诉
二、合规企业可以不被逮捕
三、合规企业可以判缓刑
四、合规企业可以轻量刑
五、合规企业可以隔离企业家风险
第三节 适用：“切身相关”还是“事不关己”？
一、适用对象：所有的企业都需要合规管理
二、适用条件：企业在任何情况下都需要合规管理吗？
三、合规管理需要注意哪些问题？
第四节 内容：刑事合规“牵一发而动全身”
一、经营实务中的刑事合规
二、专项问题有关的刑事合规
三、紧急事项相关的刑事合规
第五节 原则：先“合法”再“合规”
一、全面性原则
二、灵活性原则
三、责任性原则
四、独立性原则
五、有效性原则
六、持续性原则
第二章 企业刑事合规体系建设：手把手、步步走、建体系
第一节 组织架构
一、何为组织架构？
二、如何构建组织架构？
第二节 制度建设
一、基本制度
二、配套制度
三、重点领域专项制度
四、核心流程、标准化文本、行为指引
第三节 合规管理的宣传与培训
一、为何要进行企业合规宣传与培训？
二、如何开展合规宣传与培训？
三、合规宣传与培训的方式
四、优秀企业范例
第四节 合规文化
一、为何要建立合规文化？
二、了解合规文化的内容
三、如何建设企业的合规文化？
第五节 风险管理
一、为何要进行合规风险管理？
二、风险管理体系的内容有哪些？
三、如何构建合规风险管理？
四、优秀企业范例
第六节 审查与报告制度
一、企业为什么要进行合规审查与报告？
二、企业进行合规审查与报告的内容有哪些？
三、企业如何进行合规审查与报告？
四、优秀企业范例
第七节 审计与考核评价
一、为何要进行合规审计与考核评价？
二、合规审计与考核评价的内容有哪些？
三、如何进行审计与合规考核评价？
第八节 违规管理与举报问责
一、为何要进行违规管理与举报问责？
二、违规管理与举报问责的内容有哪些？
三、如何进行违规管理与举报问责？
四、总结
第三章 企业重点领域刑事合规审查：抓矛盾、解难题
第一节 商业模式的创新要找准路径
一、这些商业模式都安全吗？
二、为什么司法实践是这样的？
三、企业应该如何选择安全的商业模式？
四、商业模式审查的刑事合规建议
五、非法经营行为的刑事合规建议
六、传销行为的刑事合规建议
七、非法吸收公众存款的刑事合规建议
第二节 数据安全的这些事您做了吗？
一、企业可以不讲数据、网络安全吗？
二、看看这些忽视了数据安全的企业发生了什么
三、网络安全、数据合规审查的刑事合规建议
第三节 如何反腐败、反商业贿赂？
一、为什么“大厂”都想成立反腐机构？
二、哪些行为会导致企业“爆雷”？
三、贪腐土壤滋生的下场
四、企业反腐败、反商业贿赂刑事合规审查中的注意事项
第四节 财务、税务风险在哪里？
一、为什么说财务风险是企业第一风险？
二、明星偷税漏税有特权吗？
三、行政处罚与刑事处罚仅在“一念之间”
四、企业应该注意财务、税务的哪些问题？
第五节 如何安全地融资？
一、您是否了解企业融资？
二、哪些“擦边球”不可以打？
三、企业融资过程中的教训
四、企业融资刑事合规审查中的注意事项
第六节 安全生产才能产生安全
一、企业生产环节不能忽略的方方面面
二、安全生产，不容小觑
三、事故可避免，人命大于天
四、企业安全生产刑事合规审查中的注意事项
第七节 企业环境领域的合规管理
一、绿水蓝天，人人有责
二、环境无小事，这些行为不可做
三、无心之失，酿成大祸
四、企业环境领域刑事合规审查中的注意事项
第八节 企业知识产权竞争力的壁垒
一、保护知识产权的战略意义
二、他们这样做，我也能这样做吗？
三、如何在知识产权保卫战中获胜？
第九节 产品销售领域的合规管理
一、销售领域也需要合规
二、销售领域处处有风险
三、不要重蹈这些企业的覆辙
四、企业产品销售刑事合规审查中的注意事项
第十节 采矿、捕捞行业的刑事合规审查
一、采矿与捕捞的内涵和外延
二、采矿与捕捞，这些细节不能忽略
三、采矿及捕捞在实践中的经验和教训
四、采矿与捕捞方面的刑事合规建议
第十一节 出口业务在全球化环境中的新挑战

伴随着经济的快速发展
以及全球化的演进，社会的
高度文明对企业经营提出了
高标准、严要求，无论是大
型经济体还是中小企业都必
须合法合规经营，经济发展
没有法外之地。对于企业经
营者来说，合规经营是企业
稳定经营、持续发展的保障
，规规矩矩做企业、实实在
在做业务才能有效地规避倾
覆的风险。
改革开放之初，为了给
企业创造可以“速跑”的环境
和条件，那时的口号是“不
管黑猫白猫，捉到老鼠就是
好猫”。宽松的政策环境让
中国经济的发展仅用30余年
的时间就跑完了西方发达国
家150年的路。
经济腾飞让民生财富迅
速得到积累，但同时也使得
一些创业者、商家习惯了不
合规的经营方式，习惯了在
政策边缘“走钢丝”，习惯了
野蛮式生长。滚滚向前的历
史车轮不会因谁而停滞，更
不会因为谁而倒转。社会在
发展、历史在进步、文明在
呐喊，一切的无序终将要趋
向有序，一切的不合规终将
要走向合规，这是大势所趋
，这是民生所愿，这是国之
大道。
在改革开放28年之后，
银监会在2006年出台了《
商业银行合规风险管理指引
》，“合规管理”的号角首先
从我国金融行业吹响了。紧
接着，保监会也响应合规号
召颁布《保险公司合规管理
指引》，将合规体系以条文
化的形式深入渗透到保险业
。这两项法规的先后颁布，
拉开了我国合规体系建立的
序幕。
2014年10月23日，中共
十八届四中全会通过了《中
共中央关于全面推进依法治
国若干重大问题的决定》，
这意味着“合规管理”具有了
法制化的评估方式与保障。
同年，《合规管理体系指南
》颁布，继之到2018年发
布了《企业境外经营合规管
理指引》。这一系列政策的
出台让我们看到，“合规管
理”这个词正在逐步浸入我
们的生活之中，特别是对企
业管理者提出了严格的要求
。
2021年6月，最高检、司
法部等九部门联合印发的《
关于建立涉案企业合规第三
方监督评估机制的指导意见
（试行）》对中国的“合规
管理”具有里程碑的意义。
该指导意见对第三方评估机
制的含义、适用对象、适用
范围进行了明确的规定，并
明确指出，涉案企业如果能
在第三方组织的监督下完成
合规整改目标，检察机关可
以视情况作出不起诉的决定
。
“少捕、慎诉”，这是中
国司法精神的进步，“合规
不起诉机制”是利国安民的
科学举措，这一机制的提出
，在于帮助企业隔离风险、
预防犯罪，甚至能够创造更
多的社会价值、经济价值以
及管理价值，同时也给社会
释放了一个明确的信号：给
不合规的企业留出整改的机
会，这是大国责任、大国担
当的明确体现；习惯了“走
钢丝”的人一时间难以习惯“
走路”，甚至根本不会“走路
”，于是“企业合规”的相关
机制、机构、企业合规师等
应运而生，帮助企业获得更
好的发展，并逐步形成具有
中国新时代特色的思维方式
与经营模式；为了企业的健
康成长，国家以国家力量和
方式为企业配置了保障其合
规经营的第三方机构，这无
疑给正在“走钢丝”的企业架
起了一架从高空安全着陆的
“梯子”，这是中国社会进入
“新时代”的必然发展方向。
合规管理是企业为了实
现依法经营、防控合规风险
所建立的一种治理机制，企
业合规化是为了保护企业利
益而设置的风险防控机制，
它要防控的不是一般意义上
的法律风险，而是可能受到
行政处罚或者刑事追究而承
担的合规风险。推动企业合
规化建设，提升企业合规管
理能力受到相关部门的空前
重视。2021年，企业合规
师进入《国家职业大典》，
其人才缺口约为900万人。
对于企业家来说，合规
管理必须成为一种习惯，这
也是企业做大做强的保障。
本书从理论以及合规管理的
历史发展讲起，将合规管理
的实务操作以及案例分析穿
插其中，向读者陈述合规管
理的必要性以及如何进行合
规管理，为企业经营者提供
了实用性非常强的建议。本
书偏重于从刑事合规方向来
讲述企业的合规风险，为企
业及企业经营者拉响了警报
，督促其重新审视当下的经
营行为，将企业合规管理制
度、管理办法、管理流程与
企业已有的管理体系进行深
度融合。无特殊说明，本书
中提及的“合规”特指“刑事
合规”。
只有合规管理才能规避
合规风险，企业合规是企业
治理体系是否完整、治理能
力是否成熟的一个重要标志
，也是国家治理体系和治理
能力现代化的重要组成部分
。
企业刑事合规直接关乎
企业犯罪治理，是实现国家
治理体系与治理能力现代化
的重要组成部分，无论是在
程序上还是在实体上，都需
要更多关注与指导，更为重
要的是，必须引起企业管理
者的重视，依法治企，将合
规管理做好，避免不必要的
刑事合规风险。
企业经营的目的是获取
利润，合规管理为企业的经
营保驾护航！
孟博
2023年5月于北大国发院